Банк неисполненные в срок распоряжения очередь. Банковская картотека
Банковская картотека – неисполненные расчетные документы, находящиеся на контроле в банке , в котором открыт расчетный счет плательщика.
В картотеку расчетные документы помещаются, если:
- у плательщика недостаточно денежных средств для их исполнения;
- ожидается акцепт плательщика для исполнения;
- ожидается проведение платежа без акцепта в установленных законодательством случаях.
Картотека в банке бывает двух видов: так называемая Картотека № 1 (внебалансовый счет банка № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты») и Картотека № 2 (внебалансовый счет № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»).
Картотека № 1 используется для расчетов, по которым требуется акцепт владельца счета либо разрешение на проведение операций в установленных законодательством РФ случаях.
Предположим, поставщиком на предприятие выставляется платежное требование, которое должно быть оплачено с акцептом плательщика. В этом случае в «Условие оплаты» получатель средств проставляет «С акцептом». Такое требование будет помещено в Картотеку № 1, а один экземпляр направлен владельцу расчетного счета для принятия оплаты. В настоящее время расчеты платежными требованиями ведутся редко.
Второй вариант использования Картотеки № 1 – помещение в нее документов, требующих разрешения на исполнение. Подобная необходимость возникает, например, в случае получения банком судебного решения или предписания других уполномоченных органов об аресте всего счета либо части находящихся на нем денежных средств. В такой ситуации в Картотеку № 1 попадают расчетные документы, не подлежащие оплате в период действия ограничения на распоряжения счетом.
Картотека № 2 используется следующим образом. Предположим, предприятие передает в банк платежное поручение , но в данный момент на расчетном счете у него недостаточно средств для его немедленного исполнения и банковский кредит не предоставляется. В таком случае банковский служащий проверяет правильность оформления платежного поручения и помещает его в картотеку. В дальнейшем исполнение платежного поручения происходит по мере поступления средств в соответствии с установленной законом очередностью платежей.
При этом следует иметь в виду, что новые платежные поручения не могут исполняться банком до закрытия картотеки. Т. е. следующее распоряжение на списание средств будет поставлено в очередь, прежде будут исполнены платежные поручения, уже находящиеся в картотеке.
В отличие от обычного платежного поручения, которое либо исполняется в полном объеме, либо не исполняется вообще, поручение в картотеке может быть оплачено частично.
Организация также может отозвать еще не исполненное платежное поручение, отказавшись от его постановки в картотеку. Она может отменить поручение, находящееся в картотеке. Кроме того, клиент в случае частичного исполнения поручения из картотеки может отозвать платеж на остаток суммы.
Наличие у предприятия картотеки свидетельствует о его неустойчивом финансовом положении. Ее отсутствие может устанавливаться банками как требование при обращении за получением кредитов.
Приложение №6 к Договору банковского счетаООО «Вестинтербанк»
Порядок
выполнения процедур
приема к исполнению, отзыва, возврата (аннулирования)
распоряжений
Условия выполнения процедур приема к исполнению Распоряжений.
Распоряжения – документы, составленные по принятым формам безналичных расчетов, для осуществления перевода денежных средств. К Распоряжениям, в том числе распоряжениям на общую сумму с реестром, относятся:
Аккредитив;
Инкассовое поручение;
Платежное требование (при расчетах в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);
Иные распоряжения (заявления, уведомления, извещения и т.д.).
Процедура приема Распоряжений состоит из следующих этапов:
Удостоверение права Распоряжения денежными средствами (удостоверение права использования электронного средства платежа);
Контроль целостности Распоряжений;
Структурный контроль Распоряжений;
Контроль значений реквизитов Распоряжений;
Контроль достаточности денежных средств.
Удостоверение права распоряжения денежными средствами при приеме к исполнению Распоряжения:
в электронном виде осуществляется Банком посредством проверки электронной подписи, аналога собственноручной подписи и (или) кодов, паролей, иных средств, позволяющих подтвердить, что Распоряжение в электронном виде составлено плательщиком или уполномоченным на это лицом согласно заключенным договорам между Банком и плательщиком.
на бумажном носителе , осуществляется Банком посредством проверки наличия и соответствия собственноручной подписи (собственноручных подписей) и оттиска печати (при наличии) образцам, заявленным Банку в карточке с образцами подписей и оттиска печати;
проверки неизменности реквизитов Распоряжения в электронном виде
проверки отсутствия внесенных изменений (исправлений) в Распоряжении на бумажном носителе.
в электронном виде осуществляется посредством проверки системами дистанционного обслуживания установленных реквизитов и максимального количества символов в реквизитах Распоряжений.
Структурный контроль Распоряжений на бумажных носителях осуществляется посредством проверки соответствия Распоряжений форматам, установленным Положением Банка России № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» и Договором.
Контроль значений реквизитов в части иных Распоряжений, указанных в Договоре, осуществляется посредством проверки системами дистанционного обслуживания (в электронном виде) / посредством визуального контроля (на бумажных носителях) логического заполнения реквизитов Распоряжений.
Контроль достаточности денежных средств на Счете осуществляется при приеме каждого распоряжения следующим порядком:
по предъявляемым Клиентом в Банк платежным поручениям в валюте РФ – многократно в течение установленного операционного времени приема к исполнению текущим операционным днем, иным распоряжениям на перевод денежных средств – в зависимости от условий исполнения, указанных в данных распоряжениях;
по предъявляемым Клиентом в Банк платежным поручениям в иностранной валюте, предъявляемым в Банк требованиям получателей/взыскателей средств, в том числе, по которым получателем средств является Банк, - однократно при осуществлении процедур приема к исполнению данных распоряжений
При недостаточности денежных средств на Счете Клиента:
подлежат помещению в очередь не исполненных в срок распоряжений :
инкассовые поручения получателей/взыскателей средств, банковские ордера;
Распоряжения о переводе денежных средств в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также Распоряжений этой же и предыдущей очередности списания денежных средств с банковского счета, установленной федеральным законом (ст.855 ч.2 ГК РФ);
Распоряжение о получении наличных денежных средств с банковского счета юридического лица;
не принимаются к исполнению и возвращаются Клиенту ;
платежные поручения 5-6 группы очередности (кроме переводов в пользу Банка) к исполнению не принимаются и возвращаются Клиенту;
платежные поручения в иностранной валюте к исполнению не принимаются и возвращаются Клиенту.
Контроль наличия акцепта плательщика по Распоряжениям получателей средств.
Акцепт может быть дан:
заранее в виде:
указания на акцепт в договоре банковского счета/дополнительного соглашения к договору банковского счета между Банком и плательщиком;
в форме «Заявления о заранее данном акцепте по требованиям получателей средств» (Приложение №1 к Договору) в электронном виде или на бумажном носителе.
в последующем порядке:
в виде получения акцепта плательщика (при отрицательном результате контроля наличия заранее данного акцепта), путем передачи ему последнего экземпляра Распоряжения и получения от него в течение срока, установленного для акцепта, заявления об акцепте либо об отказе от акцепта;
в виде получения акцепта плательщика при несоответствии Распоряжения получателя средств условиям заранее данного акцепта.
При положительном результате контроля наличия заранее данного акцепта плательщика банк плательщика проводит контроль достаточности денежных средств на банковском счете плательщика. При несоответствии распоряжения получателя средств условиям заранее данного акцепта плательщика распоряжение получателя средств подлежит возврату.
При получении отказа от акцепта или при неполучении акцепта Клиента в установленный срок Распоряжение получателя средств подлежит возврату (аннулированию) Банком.
В случаях, когда расчеты инкассовыми поручениями предусмотрены условиями договора Клиента с контрагентом, а также в случаях, установленных Федеральным законом №164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», при поступлении инкассовых поручений в электронном виде или на бумажных носителях Банк до процедуры контроля достаточности денежных средств на Счете Клиента осуществляет контроль на наличие «Сведений о получателе средств» (Приложение №5 к Договору), имеющем право предъявлять инкассовые поручения. «Сведения о получателе средств» предоставляются Клиентом в Банк в электронном виде или на бумажном носителе.
При отсутствии Сведений о получателе средств или несоответствии реквизитов, указанных в Сведениях о получателе средств реквизитам инкассового поручения, инкассовое поручение подлежит возврату отправителю Распоряжения.
Отзыв Распоряжения.
Отзыв Распоряжения осуществляется до наступления безотзывности перевода денежных средств.
Заявление об отзыве служит основанием для возврата (аннулирования) Банком Распоряжения.
Клиент Банка - отправитель Распоряжения в целях отзыва Распоряжения представляет в обслуживающее подразделение Банка Заявление об отзыве распоряжения, составленное на бумажном носителе в 2-х экземплярах по форме Приложения 3к Договору банковского счета или в электронном виде (по системе «ДБО») в одном экземпляре.
Банк не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления Заявления об отзыве:
направляет отправителю Распоряжения уведомление в электронном виде или на бумажном носителе об отзыве с указанием даты, возможности (невозможности в связи с наступлением безотзывности перевода денежных средств) отзыва Распоряжения;
проставляет на Распоряжении на бумажном носителе штампа Банка «Аннулировано, Дата (в формате ДД.ММ. ГГГГ)» и подписи работника Банка;
выполняет возврат отозванных неисполненных Распоряжений на бумажном носителе под расписку уполномоченного лица Клиента (обладающего правом первой/второй подписи, либо имеющего соответствующую доверенность) на экземпляре Заявления об отзыве, который остается в Банке.
Для возврата неисполненных Распоряжений взыскателей средств, предъявленных к банковскому счету Клиента Банка, взыскатель может направить в Банк плательщика Заявление об отзыве Распоряжений, составленное на бумажном носителе в одном экземпляре в произвольной форме с указанием номера, даты, суммы Распоряжения, наименования и номера банковского счета плательщика. Отозванные взыскателями средств Распоряжения возвращаются Банком не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления Заявления об отзыве, заказным письмом с уведомлением или под расписку Уполномоченного представителя взыскателя, действующего на основании соответствующей доверенности, на экземпляре запроса об отзыве, который остается в Банке.
Возврат Клиентом Банка неисполненных Распоряжений, предъявленных к банковским счетам контрагентов, ранее отправленных через Банк, осуществляется Банком на основании представленного Клиентом Банка Заявления об отзыве Распоряжения.
Возврат (аннулирование) Распоряжений.
При отрицательном результате процедур приема к исполнению Распоряжений:
в электронном виде (по системе «ДБО»), Банк не принимает Распоряжение к исполнению и направляет отправителю Распоряжения уведомление в электронном виде в виде текстового сообщения информацию об отказе (с указанием информации, позволяющей отправителю Распоряжения идентифицировать аннулируемое Распоряжение, дату его аннулирования, а также причину аннулирования).
на бумажном носителе, Банк не принимает Распоряжение к исполнению и возвращает его отправителю Распоряжения с проставлением на оборотной стороне первого экземпляра Распоряжения даты возврата, отметки банка о причине возврата, штампа банка и подписи уполномоченного лица Банка.
в электронном виде по Распоряжениям, поступившим в Банк в электронном виде по каналам Банка России, согласно «Унифицированным форматам электронных банковских сообщений для безналичных расчетов. Обмен с кредитными организациями и другими клиентами Банка России», размещенных на сайте ЦБ РФ.
Информирование Клиента об отказе в приеме распоряжений осуществляется путем учинения на оборотной стороне возвращаемого Клиента экземпляра Заявления об отзыве Распоряжения записи о возврате распоряжений, причину и дату возврата, а также подпись лица, уполномоченного на прием распоряжений на бумажном носителе, и оттиск штампа Банка.
Очередность совершения операций по счету. Картотеки расчетных документов
Очередность совершения операций по счету регулируется нормами ГК РФ (гл. 45 «Договор банковского счета» ст. 855) и определяется: во-первых, достаточностью денежных средств на счете и, во-вторых, установленной законом приоритетностью платежа. При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом. При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:
в первую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;
во вторую очередь для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности ;
в третью очередь по платежным документам, предусматривающим выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы РФ, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов;
в четвертую очередь по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований ;
в пятую очередь по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
С введением Положения Банка России №383- П, понятие «картотека расчетных документов» заменено на «очередь распоряжений» , но суть процедуры осталась прежней – это организованный учет хранящихся в банке неоплаченных расчетных документов, предъявленных к расчетному счету конкретного плательщика. В зависимости от причин неоплаты поступивших к счету плательщика расчетных документов, банком ведется три очереди распоряжений (три вида картотек):
· очередь ожидающих акцепта распоряжений - картотека № 1 (не связана с финансовым состоянием владельца счета: она предназначена для временного хранения расчетных документов, ожидающих акцепта плательщика (согласия владельца счета на оплату)) ,
· очередь не исполненных в срок распоряжений - картотека № 2 (напрямую связано с отсутствием или недостаточностью денежных средств на счете клиента: она предназначена для учета сумм распоряжений своевременно неисполненных владельцем счета),
· очередь распоряжений, ожидающих разрешения на проведение операций (возникает по причине ареста счета или иного ограничения операций по нему в соответствии с законом (например, блокировка счета по решению налоговых органов).
40. Расчеты платежными поручениями: сущность, сфера применения, схема расчетов
Расчеты платежными поручениями являются самой распространенной формой безналичных расчетов.
При расчетах платежными поручениями банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных средств по банковскому счету плательщика или без открытия счета плательщика – физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика. (Без открытия счета, если плательщик – физ. лицо)
Сфера применения расчетов платежными поручениями многообразна, они широко используются в расчетах по товарным операциям и операциям нетоварного характера:
За поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, объекты интеллектуальной собственности;
Перечисление денежных средств в качестве предоплаты;
Погашение кредиторской задолженности;
Перечисление налогов, сборов и иных платежей в бюджет и внебюджетные фонды;
Перечисление средств в негосударственные внебюджетные фонды;
Для перевода денежных средств со счета по вкладу (депозиту)
Покупка ценных бумаг;
Уплата страховых премий;
Плата за аренду помещений;
Уплата штрафов, пенни, неустоек и др.
Схема расчетов платежными поручениями по товарным операциям
1. Заключение основного договора
2. выполнение обязательств по договору
3. распоряжение об оплате
4. перевод денежных средств
41.Прямое дебетование: сущность, сфера применения, схема расчетов.
Статья 6. Особенности осуществления перевода денежных средств по требованию получателя средств
1. При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямом дебетовании) оператор по переводу денежных средств на основании договора с плательщиком осуществляет списание денежных средств с банковского счета плательщика с его согласия (акцепта плательщика) по распоряжению получателя средств (далее - требование получателя средств).
Требование получателя может быть оформлено в виде платежного требования или иного документа.
Для получения денежных средств необходима договоренность плательщика с обслуживающим банком о предоставлении права на списание средств третьим лицам, а также наличие акцепта.
Заранее даный акцепт (банк сразу может списывать средства), оформляется в виде дополнительного соглашения с банком. Может быть дан в отношении одного, либо нескольких заемщиков, в отношении одного, либо нескольких платежей. Применяется для оплаты коммунальных платежей (свет, газ, отопление, платежей по счетчикам и фиксированным ставкам)
Акцепт после поступления (плательщик должен выразить свое согласие/несогласие в течение 5 рабочих дней без дня поступления) оформляется в виде заявления об акцепте. Может быть дан в отношении одного, либо нескольких заемщиков, в отношении одного, либо нескольких платежей.
Акцепты бывают полными и частичными. Полный – полная оплата суммы, частичный – часть, остальное – отказ.
Плательщик несет ответственность за необоснованный отказ от оплаты. Требование возвращается получателю средств с причиной отказа.
Если плательщик полностью акцептовал сумму – банк изымает из картотеки1 требование и производит списание суммы.
Если плательщик полностью акцептовал требование, но средств на счету недостаточно – банк из картотеки 1 переводит в картотеку 2 и оплачивает по мере поступления средств.
Если плательщик частично акцептовал сумму – проверка причин отказа, оформление платежного ордера (далее как в 1 , либо 2).
Если плательщик не сообщил в срок – изымается из картотеки 1 и возвращается в банк с «не получен ответ»
42. Расчеты с помощью инкассовых поручений: сущность, сфера применения, схема расчетов.
Инкассовые поручения применяются при расчетах по инкассо для осуществления получателем списания денежных средств со счета плательщика.
Суть инкассо в том, что банк получателя по поручению клиента и за его счет (на основе комиссии) осуществляет действия по получению платежа от плательщика, при необходимости привлекая к этой операции исполняющий банк плательщика.
Применение таких расчетов возможно при наличии права предъявлять распоряжения к банковскому счету плательщика у:
Взыскателя в случаях, установленных законом (банк плательщика должен располагать сведениями о получателе и основаниях списания, если речь о списании на основе исполнительных документов, то должна быть ссылка на реквизиты документа, оригинал документа и ссылка на законодательный акт легализующий операцию).
Получателя средств в случаях, предусмотренных договором между агентами. Также, договор об инкассовых операциях должен быть заключен между плательщиком и банком, а не только между получателем и плательщиком.
Инкассовое поручение мб в электронном или бумажном виде.
1:в течение 10 календарных дней, 2: не позднее след. Раб. Дня со дня приема, 3: в день поступления, но не позднее след. Раб. Дня.
При отсутствии средств на счет плательщика поручение помещ. В картотеку №2, а при недостаточности может быть исполнено частично.
Распоряжения от случаев, установленных законом, принимаются банком плательщика к исполнению не зависимо от наличия средств. Именно они формируют 1-4, а также частично 5 группы очередности в картотеке №2 к счету плательщка.
43. Расчеты по аккредитивам: сущность, виды, схема расчетов.
При расчетах по аккредитиву банк, действующий по распоряжению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями (далее – банк-эмитент), обязуется осуществить перевод денежных средств получателю средств при условии представления получателем средств документов, предусмотренных аккредитивом и подтверждающих выполнение иных его условий (далее – исполнение аккредитива), либо предоставляет полномочие другому банку (исполняющему банку) на исполнение аккредитива.
Участники:
1. Плательщик – ЮЛ (ИП), ФЛ, осуществляющее расчеты по счету, открытому в банке на его имя, в форме аккредитива.
2. Банк-эмитент – банк плательщика, действующий в соответствии с его указаними.
3. Получатель – ЮЛ, (ИП), ФЛ, в пользу которого открывается аккредитив
4. Исполняющий банк – банк, которому банк-эмитент предоставил полномочия провести платежи в пользу получателя (исполнение аккредитива). Могут выступать: банк-эмитент, банк получателя (если плательщик и получатель обслуж. В разных банках), иной банк.
Виды аккредитивов:
Отзывный – условия могут быть изменены плательщиком без согласия с получателем, по умолчанию аккредитив – отзывный.
Безотзывный – может быть изменен или отменен с согласия получателя. Может быть подтвержденным аккредитивом исполняющим банком, таким образом он принимает обязательства по исполнению также.
1. Покрытый (депонированный) – банк-эмитент перечисляет за счет клиента (либо кредита клиенту) средства исполняющему банку на весь срок аккредитива.
2. Непокрытый (гарантированный) – банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с корр. Счета банка-эмитента суммы аккредитива.
44. Расчеты чеками: сущность, схема расчетов.
Не распространена, регулируется ГК РФ гл.46 «Расчеты», положение БР № 383-П
Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
Субъекты:
Чекодатель – лицо (ФЛ, ЮЛ), имеющее ден средства в банке и право ими распоряжаться с помощью чеков.
Чекодержатель – лицо (ФЛ, ЮЛ), в пользу которого выдан чек.
Плательщик – банк (только банк), где находятся средства чекодателя.
Обязательные реквизиты: «чек», поручение выплатить определенную сумму, наименование плательщика и указание счета списания, указание валюты, дата и место составления, подпись чекодателя.
Безусловный характер платежа: недействительность сделки не является отказом произвести платеж. Выдача чека не погашает обязательства, по которому он выдан, только оплата.
Именной – выписанный на определенное лицо, не подлежит передаче.
Переводной – указано лицо, которое может само получить платеж, либо передать его по индоссаменту. Индоссант несет ответственность по платежам вместе с чекодателем, число индоссаментов не ограничивается.
Платеж по чеку может быть гарантирован авалем. Гарантию может выдать любое лицо, кроме плательщика, предоставляется на чеке или др. листе. Аваль можно дать индоссаменту, ответственность за того, кому выдан.
Чек может быть предъявлен к платежу, как плательщику, так и в банк, обслуживающий плательщика.
45. Расчеты с помощью электронных денежных средств: сущность, сфера применения, схема расчетов
Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
Электронные денежные средства - денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета, для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.
Не являются электронными денежными средствами: денежные средства, полученные проф. участниками рцб (клиринг, управление инвестфондами, пифы, негос. пенс. фонды).
Как правило, обращение электронных денег происходит при помощи компьютерных сетей, Интернета, платёжных карт, электронных кошельков и устройств, работающих с платёжными картами (банкоматы, POS-терминалы, платёжные киоски).
Электронное средство платежа - средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств (электронный кошелек).
Оператор электронных денежных средств - оператор по переводу денежных средств, осуществляющий перевод электронных денежных средств без открытия банковского счета (перевод электронных денежных средств). Оператор электронных денежных средств: кредитная организация, в том числе небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.
Особенности по проведению электронных ДС:
Субъектный состав;
Сроки проведения ДС;
Безотзывность перевода;
Подтверждение исполнения со стороны оператора ЭСП;
Окончательность перевода в момент прекращения обязательств;
Невозможность предоставления ЭДС в кредит;
Снижение анонимности оперирования ЭДС;
Ограничение объемов платежей с использованием ЭДС;
Возможность осуществления взыскания на ЭДС;
Получение остатка ЭДС.
Юридическое лицо может проводить расчеты с помощью ЭДС только при наличии банковского счета.
Оператор ЭДС не вправе осуществлять начисление процентов на остаток ЭДС или выплату любого вознаграждения клиенту.
Варианты денежных переводов с использованием ЭДС:
Банковский перевод со счета;
Банковский перевод без открытия счета;
Перевод с использованием платежной карты;
Платеж через терминал самообслуживания;
Платеж через кассу платежного агента;
Интернет-платеж;
Мобильный платеж.
Перевод ЭДС может осуществляться 1) с проведением идентификации клиента 2) без проведения идентификации.
Неперсонифицированное ЭСП (идентификация клиента не производится, максимальная сумма электронных денег в любой момент времени не может превышать 15 тыс. рублей, основное использование – для микроплатежей).
Персонифицированное ЭСП (производится обязательная идентификация клиента, максимальная сумма электронных денег – 100 тыс. рублей).
Корпоративное ЭСП (используется идентифицированными юридическими лицами, максимальный остаток на конец рабочего дня – 100 тыс. рублей или эквивалент в иностранной валюте, основное использование - для приема платежей за товары, работы, услуги).
С использованием одного неперс. ЭСП не более 40 тыс. р. перевод в месяц. Остаток по предоплаченной карте может быть выдан не более 5 тыс. р. в день и 40 тыс. р. в месяц.
Возможны переводы: 1) от персонифицированного ЭСП к персонифицированному, неперсонифицированному и корпоративному 2) от неперсонифицированного к персонифицированному и корпоративному 3) от корпоративного ЭСП к персонифицированному.
Функциональная схема перевода электронных денежных средств (клиенты одного Оператора)
1. Предоставление клиентом денежных средств Оператору электронных денежных средств через банковскую инфраструктуру и инфраструктуру организаций, не являющихся банками.
2. Учет денежных средств, предоставленных клиентом, на внутрибанковском счете 40903 оператора электронных денежных средств.
3. Учет денежных средств, предоставленных клиентом, путем формирования записи, отражающей размер обязательств оператора электронных денежных средств перед клиентом в сумме предоставленных им денежных средств.
4, 5, Перевод электронных денежных средств с использованием электронных средств платежа предприятию торговли (услуг) в счет приобретаемых товаров (услуг) / другому физическому лицу (клиенту В). Направление клиенту подтверждения об исполнении распоряжения о переводе электронных денежных средств.
7. Передача клиентом (физическим лицом – клиент В, юридическим лицом) распоряжения Оператору о переводе остатка электронных денежных средств на его банковский счет.
8. Перевод денежных средств с внутрибанковского счета Оператора на банковский счет клиента (физического лица – клиент В, юридического лица).
Функциональная схема перевода остатка электронных денежных средств между двумя операторам ЭДС
1.Передача физическим лицом А оператору ЭДС А распоряжения о переводе остатка (его части) ЭДС физическому лицу Б.
2.Направление запроса через платежную систему оператору ЭДС Б и осуществление проверки ЭСП физического лица Б (например, что ЭСП не заблокировано).
3.Направление соответствующего подтверждения от оператора ЭДС Б через платежную систему оператору ЭДС А. Блокировка оператором ЭДС А остатка ЭДС (его части) физического лица А в размере суммы указанной в распоряжении о переводе остатка (его части) ЭДС и его информирование о данном ограничении.
4.Осуществление оператором ЭДС А перевод остатка ЭДС (его части), увеличение оператором ЭДС Б остатка ЭДС физического лица Б, его информировании о данном увеличении, (уведомление физического лица А о переводе остатка(его части) ЭДС (если есть техническая возможность)).
5.Совершение расчетным центром взаиморасчетов между операторами ЭДС А и ЭДС Б.
6.Поступление денежных средств в объеме равном переводу остатка (его части) ЭДС физического лица А.
Уведомления по операциям хранятся три года! В случае утраты ЭСП и несанкционированном его использовании клиент обязан проинформировать банк в течение 1 дня после уведомления о проведенной операции.
46. Расчеты векселями: сущность, виды векселей, схема расчетов.
Вексель имеет кредитную природу и по своему содержанию является разновидностью кредитных денег, в силу этого термин «безналичные расчеты» к векселю неприемлем.
Современное вексельное законодательство: №48-ФЗ от 11.03.1997 «О переводном и простом векселе» вытекает из Женевской конвенции и Постановления ЦИК и СНК СССР от 1937г.
Вексель – это ценная бумага, строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право при наступлении срока требовать от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы.
Виды векселей
В соответствии с законодательством:
1) Простой вексель (соло-вексель) – обязательство векселедателя уплатить сумму.
2) Переводной вексель (тратта) – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное предложение (приказ) векселедателя (трассанта) плательщику (трассату) уплатить определенную сумму в определенном месте и в определенный срок получателю платежа (ремитенту). До наступления срока платежа трассат должен акцептовать вексель – подпись на лицевой стороне векселя.
В зависимости от экономического содержания сделки, которую опосредуют векселя:
1) коммерческие (товарные) – инструмент коммерческого кредита в товарной форме
2) финансовые (в том числе банковские) векселя – займы в денежной форме
Банковские векселя высоко ликвидны и особо надежны. Могут обращаться без ограничений, использоваться как платежное средство, как ценная бумага обращаться на финансовом рынке, выступать в качестве залога.
В зависимости от способа получения дохода векселедержателем:
1) дисконтные векселя
2) процентные векселя
Обязательные реквизиты векселя:
1) вексельная метка – слово «вексель» в наименовании документа
2) простое и ничем не обусловленное обещание оплатить определенную сумму (простой вексель) или простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму (переводной вексель)
3) наименование плательщика
4) указание срока платежа
5) указание места платежа
6) наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен
7) указание даты и места составления векселя
8) подпись векселедателя.
9) процент и срок начисления (в случае процентного векселя)
Вексельная сумма прописью и цифрами с наименованием валюты (в случае разногласия по сумме действительна та, которая прописью). Если сумма указана несколько раз, то
действительна наименьшая. Вексель обязательно в бумажной форме.
Индоссамент – передаточная надпись. Индоссант – векселедержатель, индоссат – лицо, получающее вексель. Индоссант несет ответственность за акцепт и платежи солидарно со всеми индоссантами (оговорка «без оборота на меня» освобождает от ответственности).
Инкассирование векселей - используется, в случае если местонахождение векселедержателя не совпадает с местом совершения платежа по векселю. Представляет собой выполнение банком поручения векселедержателя по своевременному получению платежей по векселю. Банк обязан поставить плательщика в известность, переслать вексель в учреждение по месту платежа, в срок предъявить вексель плательщику, получить и передать клиенту платеж, а в случае неоплаты – своевременно опротестовать вексель. Доход банка – комиссионное вознаграждение, уплачиваемое векселедержателем.
Домициляция векселей – плательщик заключает с банком-домицилиатом, находящемся в месте, где должен быть совершен платеж, договор о домицилировании векселя, т.е. о своевременной выплате по векселю. Банк не является ответственным по векселю лицом, а оплачивает его средствами, которые плательщик обязан перечислить на счет к сроку платежа (покрытие может быть предоставлено и после наступления срока в зависимости от договора).
Схема вексельной формы расчетов
Протест векселя – публичный акт нотариуса, фиксирующий отказ от платежа по векселю (вексель предъявляется к протесту на следующий день после наступления срока платежа, но не позднее 12 часов следующего после этого срока дня). Нотариус предъявляет его плательщику, если оплата не производится - судебный процесс.
распоряжений взыскателей средств;
распоряжений, принимаемых банком к исполнению или предъявляемых банком в соответствии с договором.
Принятые к исполнению указанные распоряжения помещаются банком в очередь не исполненных в срок распоряжений для дальнейшего осуществления контроля достаточности денежных средств на банковском счете плательщика и исполнения распоряжений в срок и в порядке очередности списания денежных средств с банковского счета, которые установлены федеральным законом.
При помещении распоряжения в очередь не исполненных в срок распоряжений банк направляет отправителю распоряжения уведомление в электронном виде или на бумажном носителе по форме, установленной банком, либо возвращает экземпляр распоряжения на бумажном носителе в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем помещения распоряжения в очередь не исполненных в срок распоряжений. В распоряжении, помещенном в очередь не исполненных в срок распоряжений, банк указывает дату помещения распоряжения в очередь. При помещении распоряжения получателя средств, предъявленного в банк плательщика через банк получателя средств, в очередь не исполненных в срок распоряжений указанное уведомление направляется банком плательщика банку получателя средств для передачи получателю средств.
При приостановлении в соответствии с федеральным законом операций по банковскому счету плательщика распоряжения, находящиеся в очереди не исполненных в срок распоряжений, на которые распространяется приостановление, помещаются в очередь распоряжений, ожидающих разрешения на проведение операций. При отмене приостановления операций по банковскому счету плательщика указанные распоряжения подлежат исполнению при достаточности денежных средств на банковском счете плательщика или помещаются в очередь не исполненных в срок распоряжений при недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика в последовательности помещения распоряжений в очередь до приостановления операций по банковскому счету плательщика.
При недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика - физического лица распоряжения, если иное не предусмотрено законодательством или договором, не принимаются банком к исполнению и возвращаются (аннулируются) не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления распоряжения. Очередь не исполненных в срок распоряжений к банковским счетам плательщиков - физических лиц не ведется.
Достаточность денежных средств по принятым к исполнению распоряжениям в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета определяется кредитной организацией исходя из суммы предоставленных клиентом денежных средств.
2.11. Очередь не исполненных в срок распоряжений, очередь ожидающих акцепта распоряжений, очередь распоряжений, ожидающих разрешения на проведение операций (далее - очереди распоряжений) банк вправе вести в электронном виде и (или) на бумажных носителях. Помещение распоряжения в очередь не является отрицательным результатом соответствующей процедуры приема к исполнению распоряжения.
При ведении очередей распоряжений в электронном виде банк обеспечивает возможность:
воспроизведения на бумажных носителях распоряжений в электронном виде, помещенных в очереди распоряжений, с сохранением значений реквизитов, указанных отправителем распоряжения, указанием даты поступления распоряжения, даты помещения распоряжения в очередь распоряжений (при ведении очереди не исполненных в срок распоряжений);
предоставления информации о распоряжениях, помещенных в очереди распоряжений, об исполнении, отзыве, о возврате (аннулировании) распоряжений, суммах, указанных в распоряжениях получателей средств, суммах акцепта плательщика;
предоставления информации о распоряжениях на бумажных носителях (при наличии), на основании которых банком составлены распоряжения в электронном виде, помещенные в очереди распоряжений;
предоставления информации об уполномоченных лицах банка, выполняющих процедуры приема к исполнению распоряжений.
2.12. При осуществлении операций с использованием электронных средств платежа кредитная организация получателя средств в случаях, предусмотренных договором, получает согласие кредитной организации плательщика на осуществление операции с использованием электронного средства платежа (далее - авторизация). В случае положительного результата авторизации кредитная организация плательщика обязана предоставить денежные средства кредитной организации получателя средств в порядке, установленном договором.
2.13. В поступившем распоряжении банк плательщика указывает дату поступления распоряжения в банк плательщика.
В поступившем от получателя средств распоряжении банк получателя средств указывает дату поступления распоряжения в банк получателя средств.
При положительном результате процедур приема к исполнению распоряжения в электронном виде банк принимает распоряжение к исполнению и направляет отправителю распоряжения уведомление в электронном виде о приеме распоряжения к исполнению с указанием информации, позволяющей отправителю распоряжения идентифицировать распоряжение и дату приема его к исполнению. В случае помещения распоряжения в очередь не исполненных в срок распоряжений в распоряжении и в уведомлении в электронном виде банк указывает дату помещения распоряжения в очередь.
При отрицательном результате процедур приема к исполнению распоряжения в электронном виде банк не принимает распоряжение к исполнению и направляет отправителю распоряжения уведомление в электронном виде об аннулировании распоряжения с указанием информации, позволяющей отправителю распоряжения идентифицировать аннулируемое распоряжение, дату его аннулирования, а также причину аннулирования, которая может быть указана в виде кода, установленного банком и доведенного до сведения отправителя распоряжения.
При положительном результате процедур приема к исполнению распоряжения на бумажном носителе, переданного в целях осуществления перевода денежных средств по банковскому счету, банк принимает распоряжение к исполнению, подтверждает прием распоряжения к исполнению посредством проставления даты приема его к исполнению, даты помещения распоряжения в очередь не исполненных в срок распоряжений (при помещении в очередь), штампа банка и подписи уполномоченного лица банка и возвращает отправителю распоряжения экземпляр распоряжения в порядке и срок, которые предусмотрены договором, но не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в банк распоряжения.
При отрицательном результате процедур приема к исполнению распоряжения на бумажном носителе, переданного в целях осуществления перевода денежных средств по банковскому счету, банк не принимает распоряжение к исполнению и возвращает его отправителю распоряжения с проставлением даты возврата, отметки банка о причине возврата, штампа банка и подписи уполномоченного лица банка не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в банк распоряжения.
При положительном результате процедур приема к исполнению распоряжения на бумажном носителе, переданного в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета, кредитная организация принимает распоряжение к исполнению и незамедлительно после выполнения процедур приема к исполнению распоряжения представляет отправителю распоряжения экземпляр распоряжения на бумажном носителе или документ кредитной организации на бумажном носителе, подтверждающий прием распоряжения к исполнению, с проставлением даты приема и отметок банка, включая подпись уполномоченного лица банка.
При отрицательном результате процедур приема к исполнению распоряжения на бумажном носителе, переданного в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета, кредитная организация не принимает распоряжение к исполнению и незамедлительно после выполнения процедур приема к исполнению распоряжения возвращает его отправителю распоряжения.
Банк может однократно подтвердить положительный результат выполнения всех или нескольких процедур приема распоряжений к исполнению.
Распоряжение считается принятым банком к исполнению при положительном результате выполнения процедур приема к исполнению, предусмотренных для соответствующего вида распоряжения, в том числе при помещении распоряжения в очередь не исполненных в срок распоряжений.
2.14. Отзыв распоряжения осуществляется до наступления безотзывности перевода денежных средств.
Отзыв распоряжения, переданного в целях осуществления перевода денежных средств по банковскому счету, осуществляется на основании заявления об отзыве в электронном виде или на бумажном носителе, представленного отправителем распоряжения в банк.
Составление заявления об отзыве и процедуры его приема к исполнению осуществляются банком в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному для заявления об акцепте (отказе от акцепта) плательщика подпунктом 2.9.2 пункта 2.9 настоящего Положения.
Банк не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления заявления об отзыве, направляет отправителю распоряжения уведомление в электронном виде или на бумажном носителе об отзыве с указанием даты, возможности (невозможности в связи с наступлением безотзывности перевода денежных средств) отзыва распоряжения и проставлением на распоряжении на бумажном носителе штампа банка и подписи уполномоченного лица банка.
Заявление об отзыве служит основанием для возврата (аннулирования) банком распоряжения.
Отзыв распоряжения получателя средств, предъявленного в банк плательщика через банк получателя средств, осуществляется через банк получателя средств. Банк получателя средств осуществляет отзыв распоряжения получателя средств путем направления в банк плательщика заявления об отзыве, составленного на основании заявления об отзыве получателя средств в электронном виде или заявления получателя средств на бумажном носителе, с проставлением даты поступления заявления получателя средств, штампа банка получателя средств и подписи уполномоченного лица банка получателя средств.
Отзыв распоряжения, переданного с использованием электронного средства платежа, осуществляется клиентом посредством отмены операции с использованием электронного средства платежа.
2.15. Возврат (аннулирование) неисполненных распоряжений осуществляется банком не позднее рабочего дня, следующего за днем, в который возникло основание для возврата (аннулирования) распоряжения, включая поступление заявления об отзыве.
Глава 4. Процедуры исполнения распоряжений и порядок их выполнения
4.1. Процедуры исполнения распоряжений включают:
исполнение распоряжений в порядке, установленном банками, посредством списания денежных средств с банковского счета плательщика, зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств, выдачи наличных денежных средств получателю средств либо учета информации об осуществленных переводах электронных денежных средств;
частичное исполнение распоряжений;
подтверждение исполнения распоряжений.
Банки могут дополнительно устанавливать, в том числе в договорах, иные процедуры исполнения распоряжений, включая порядок уточнения реквизитов распоряжений, возврата денежных средств, которые не могут быть зачислены (выданы) получателю средств, а также порядок исполнения распоряжений, включенных в реестры, в том числе частичное исполнение распоряжений.
В случае уточнения реквизитов распоряжения банк направляет запрос об уточнении реквизитов не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в банк распоряжения. Срок уточнения реквизитов распоряжения должен быть не более пяти рабочих дней, не считая дня его поступления в банк. Если реквизиты распоряжения не уточнены в течение пяти рабочих дней, в том числе не получен ответ на запрос об уточнении реквизитов, банк осуществляет возврат (аннулирование) распоряжения в порядке, предусмотренном пунктом 2.15 настоящего Положения.
(абзац введен Указанием Банка России от 29.04.2014 N 3248-У)
4.2. Порядок выполнения процедур исполнения распоряжений, в том числе распоряжений на общую сумму с реестрами, устанавливается кредитными организациями и доводится до клиентов, взыскателей средств, кредитных организаций в договорах, документах, разъясняющих порядок выполнения процедур исполнения распоряжений, а также путем размещения информации в местах обслуживания клиентов.
4.3. Если иное не предусмотрено законодательством или договором, банк получателя средств устанавливает порядок зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств, при этом допускается зачисление денежных средств на банковский счет получателя средств по двум реквизитам: номеру банковского счета получателя средств и иной информации о получателе средств.
4.4. Частичное исполнение распоряжений плательщиков, получателей средств, включая распоряжения, по которым дан частичный акцепт плательщика, взыскателей средств осуществляется банком в случаях, предусмотренных законодательством или договором, платежным ордером в электронном виде или на бумажном носителе.
Реквизиты, форма (для платежного ордера на бумажном носителе), номера реквизитов платежного ордера установлены приложениями 8 - 10 к настоящему Положению.
Платежный ордер, составляемый банком в целях частичного исполнения распоряжения получателя средств, по которому получен частичный акцепт плательщика, при недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика помещается в очередь не исполненных в срок распоряжений.
При ведении в электронном виде очереди не исполненных в срок распоряжений банк обеспечивает возможность предоставления информации о частичном исполнении распоряжения (дате и номере платежного ордера, порядковом номере и сумме частичного исполнения, неисполненной сумме, информации об уполномоченном лице банка, которым осуществлялось частичное исполнение).
Информация о частичном исполнении распоряжения на бумажном носителе указывается в распоряжении на бумажном носителе при частичном исполнении в соответствующих реквизитах (если реквизиты установлены) или вне мест указания реквизитов, в том числе на обороте распоряжения на бумажном носителе (если реквизиты не установлены), либо воспроизводится в произвольной форме на бумажном носителе в виде приложения к распоряжению при последнем частичном исполнении, а также по запросу в порядке, установленном банком. Приложение к распоряжению составляется с указанием информации о частичном исполнении, информации, позволяющей установить распоряжение на бумажном носителе, и на нем проставляются штамп банка и подпись уполномоченного лица банка. При наличии приложения к распоряжению на распоряжении на бумажном носителе проставляется отметка банка "Приложение: частичное исполнение на _____ л.".
4.5. Частичное исполнение распоряжения плательщика (получателя средств) в электронном виде или на бумажном носителе, переданного в целях осуществления перевода денежных средств по банковскому счету, подтверждается в порядке, установленном банком, посредством:
направления плательщику (получателю средств) извещения в электронном виде с указанием реквизитов платежного ордера или направления платежного ордера в электронном виде с указанием даты исполнения;
представления плательщику (получателю средств) экземпляра исполненного платежного ордера на бумажном носителе с указанием даты исполнения, проставлением штампа банка и подписи уполномоченного лица банка.
4.6. Исполнение распоряжения в электронном виде в целях осуществления перевода денежных средств по банковскому счету подтверждается:
банком плательщика посредством направления плательщику извещения в электронном виде о списании денежных средств с банковского счета плательщика с указанием реквизитов исполненного распоряжения или посредством направления исполненного распоряжения в электронном виде с указанием даты исполнения. При этом указанным извещением банка плательщика могут одновременно подтверждаться прием к исполнению распоряжения в электронном виде и его исполнение;
банком получателя средств посредством направления получателю средств извещения о зачислении денежных средств на банковский счет получателя средств с указанием реквизитов исполненного распоряжения или посредством направления исполненного распоряжения с указанием даты исполнения.
4.7. Исполнение распоряжения на бумажном носителе в целях осуществления перевода денежных средств по банковскому счету подтверждается:
банком плательщика посредством представления плательщику экземпляра исполненного распоряжения на бумажном носителе с указанием даты исполнения, проставлением штампа банка и подписи уполномоченного лица банка. При этом штампом банка плательщика может одновременно подтверждаться прием к исполнению распоряжения на бумажном носителе и его исполнение;
банком получателя средств посредством представления получателю средств экземпляра исполненного распоряжения на бумажном носителе с указанием даты исполнения, проставлением штампа банка и подписи уполномоченного лица банка.
В соответствии с договором исполнение распоряжения на бумажном носителе в целях осуществления перевода денежных средств по банковскому счету может подтверждаться банком в порядке, предусмотренном пунктом 4.6 настоящего Положения, с учетом требований пункта 1.24 настоящего Положения.
4.8. Исполнение распоряжения на бумажном носителе, переданного плательщиком в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета на банковский счет получателя средств, подтверждается кредитной организацией плательщику и получателю средств в порядке, установленном пунктом 4.7 настоящего Положения. При этом экземпляром исполненного распоряжения на бумажном носителе или извещением кредитной организации могут одновременно подтверждаться прием к исполнению распоряжения на бумажном носителе и его исполнение.
Исполнение распоряжения на бумажном носителе, переданного плательщиком в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета с выдачей наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу, подтверждается кредитной организацией:
плательщику в порядке, установленном пунктом 4.7 настоящего Положения;
получателю средств - физическому лицу посредством представления извещения на бумажном носителе с указанием реквизитов плательщика, получателя средств, суммы перевода, даты исполнения, отметок банка, включая подпись уполномоченного лица кредитной организации либо его идентификатор, а также с указанием иной информации, установленной кредитной организацией. При выдаче наличных денежных средств на экземпляре документа кредитной организации проставляется собственноручная подпись получателя средств.
4.9. Исполнение распоряжения клиента при осуществлении операции с использованием электронного средства платежа подтверждается кредитной организацией посредством направления клиенту в порядке, установленном договором, извещения кредитной организации в электронном виде или на бумажном носителе, подтверждающего осуществление операции с использованием электронного средства платежа, в котором должны быть указаны:
наименование или иные реквизиты кредитной организации;
номер, код и (или) иной идентификатор электронного средства платежа;
вид операции;
дата операции;
сумма операции;
сумма комиссионного вознаграждения в случае его взимания;
идентификатор устройства при его применении для осуществления операции с использованием электронного средства платежа.
Извещение, подтверждающее осуществление операции с использованием электронного средства платежа, может содержать дополнительную информацию, установленную кредитной организацией.
4.10. Исполнение распоряжений, в том числе частичное исполнение распоряжений, подтверждается не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения распоряжения.
4.11. Настоящая глава, за исключением пунктов 4.8 и 4.9 настоящего Положения, распространяется на исполнение распоряжений банков.