Ведение процедуры банкротства процесс. Процесс банкротства в нормальном и упрощенном порядке и расхождения для субъектов

Процедура банкротства физического лица достаточно сложна для неподготовленного человека.

Она включает ряд этапов, каждый из которых по-своему важен.

Поэтому в данной статье мы рассмотрим порядок банкротства физических лиц для того, чтобы вам было проще разобраться с особенностями этой процедуры.

Узнать, как добиться 100% успешного списания долгов в суде

Условия банкротства физических лиц

Они отражены в законе и содержат всего три пункта:

Наличие причин финансовой несостоятельности.
Общий долг, превышающий порог 500 тысяч рублей.
Неуплата по кредитам более трех месяцев.

Процедура признания банкротства физического лица напрямую зависит от этих положений, и если хотя бы одно из них не будет присутствовать, дело о банкротстве будет остановлено.

Подготовительный этап процедуры банкротства физ. лица

Организация банкротства физических лиц всегда начинается с подготовки, иначе могут возникнуть крайне неприятные и неожиданные для должника обстоятельства.

Детально изучите свое финансовое положение, уточните, какие у вас есть источники доходов, сколько средств хранится на счетах в банках, какое у вас есть имущество, в том числе и долевое.

Обязательно уточните, какая у вас жилая недвижимость: ипотечное или собственное единственное жилье.

Банкротство физических лиц, к сожалению, может привести к тому, что ипотечное жилье будет продано, тогда как единственная квартира или дом в собственности продаже не подлежат. Маргарита Холостова,
финансовый управляющий

Поэтому отнеситесь к этому вопросу внимательно. Разберитесь с долгами и подсчитайте итоговую сумму долга.

Банкротство физических лиц предполагает освобождение от долговых обязательств после завершения процедуры, поэтому четко сосчитать, что и кому вы должны, в ваших же интересах.

И, конечно, организуйте свою работу.

Если вы не можете работать по каким-то причинам, — это одно, а если вы трудоспособный гражданин, но работать не хотите, — это совсем другое!

И едва ли суд одобрит ваше «тунеядство» на фоне растущих долгов.

Получить консультацию

Консультация — бесплатно!

Сбор документов

Процедура оформления банкротства физического лица включает, пожалуй, самый сложный и трудоемкий процесс – сбор бумаг по делу .

Основные группы документов должны содержать сведения о:

личности заявителя и его семейном положении;
кредитах и их размерах;
статусе/отсутствии статуса ИП у заявителя;
доходах за трехлетний период;
банковских вкладах или счетах;
имуществе;
крупных сделках (когда сумма превысила 300 тысяч) за трехлетний период;
иных обстоятельствах, способствующих банкротству;
уплате пошлины.

Брачный договор

Выписка по счету

Из центра занятости

Задолженность перед МФО

Свидетельство о регистрации права

Согласие супруга

Долг перед банком

Кредитный договор

Свидетельство о заключении брака

Справка от отсутствии ИП

Об уплате алименотов

Сведения о состоянии счета

Свидетельство о рождении

Свидетельство о разводе

СНИЛС
(Страховое свидетельство)

Справка о доходах

Справка о задолженности по налогам и сборам

Трудовая книжка

Составление заявления о банкротстве физлица

Процесс банкротства физических лиц невозможен без основного документа – заявления .

В нем нужно указать причины банкротства, сведения о заемщике и кредиторах, дать опись имущества и перечень счетов в банках, привести перечень текущих процессов в суде в отношении заемщика, подсчитать и четко обозначить суммарный долг по всем кредиторам, обязательно включить наименование любой из выбранных вами организаций арбитражных управляющих.

Подача заявления о банкротстве физ. лица в суд

Процедура банкротства физ лица будет запущена после подачи заявления в Арбитражный суд.

Вам нужно прийти в часы приема и отдать пакет документов.

Документы для банкротства

Можно также отправить его почтой или воспользоваться электронным ресурсом.

Мы решим вашу проблему с долгами.
Бесплатная консультация юриста.

Получить консультацию

Консультация — бесплатно!

Процедура реструктуризации долгов

Когда назначается реструктуризация долга?

Реструктуризация долга являет собой пересмотр всех долгов физлица и составление наиболее удобного для обеих сторон графика погашения. При этом учитывается и выплачивается только основная сумма долга – проценты, пени и штрафные санкции за просрочки не начисляются. Практически, при реструктуризации долгов происходит частичное списывание долгов – должник уже не будет выплачивать проценты по кредитам, пени и штрафные санкции за просрочку, а в некоторых случаях и часть основной суммы по кредиту.

Важный момент! Реструктуризация не будет назначаться, если у должника нет стабильного официального источника дохода (заработной платы). На практике часто суд вводит реструктуризацию долгов, если у должника имеется доход в размере 30 000 рублей и выше (по Москве и Московской области). В регионах же минимальная сумма дохода может быть ниже.

Какие нюансы нужно знать при введении плана реструктуризации?

Следует знать, что план реструктуризации вводится максимум на 3 года. Он может быть составлен как самим должником, так и его кредиторами. С момента принятия заявления должника и назначения финуправляющего в течение 2 месяцев последний должен составить реестр кредиторов, где будут зафиксированы все лица, в отношении которых у должника имеются долговые обязательства.

Далее созывается собрание кредиторов, на котором должен утверждаться план. Интересно, что должник также может присутствовать на таком заседании, но он не будет иметь права голоса. Собрание проводится финуправляющим .

Последствия для физ. лица при реструктуризации долгов

В процессе реструктуризации гражданин должен будет на протяжении установленного планом срока погашать основную сумму долга без учета процентов и штрафных санкций. Тем не менее, существуют последствия реструктуризации долгов.

В частности, при обращении за кредитом в организацию или к частному лицу физ. лицо обязано информировать о текущей реструктуризации. Также на протяжении реструктуризации должник не может вкладывать средства в уставной капитал, осуществлять приобретение долей и акций, не может совершить безвозмездную сделку, куплю-продажу ценных бумаг.

Любые финансовые претензии по отношению к физ. лицу должны быть представлены в суде, а срок оплаты по денежным обязательствам будет считаться наступившим. Исполнительные производства по делам о взыскании залога или имущества по кредиторским требованиям прекращаются.

Процедура реализации имущества при банкротстве физлица

Банкротство физических лиц часто реализует эту тяжелую, но неизбежную для заемщика процедуру.

Здесь надо очень четко понимать, что у вас могут отнять, а что нет.

Конечно, закон предусматривает перечень имущества, не подлежащего продаже, однако вам все же следует либо проконсультироваться со специалистами по этому вопросу, либо самостоятельно изучить законодательство, чтобы не было неожиданностей в виде отобранной у вас ипотечной квартиры или дорогого колье с бриллиантами, подаренного на свадьбу супругом.

В каких случаях назначается реализация имущества?

Реализация имущества, как правило, назначается после реструктуризации долга. Она может быть назначена только решением суда. Интересно, что при отсутствии постоянного источника дохода у должника или в случае, если такой доход является небольшим, суд обычно не вводит реструктуризацию, назначая сразу реализацию.

Реализация имущества означает, что ряд имущества, которым владеет должник, теперь будет являться конкурсной массой, подлежащей дальнейшей продаже.

Реализация имущества также может быть назначена, если план реструктуризации:

не был представлен на собрании кредиторов;
не был одобрен собранием кредиторов и судом;
был отменен в связи с несоответствием действий должника введенному в действие плану;
был судом отклонен.

Интересно, что реализация имущества не назначается в случае, если должник имеет непогашенную или неснятую судимость за экономические преступления.

Какие нюансы возникают при введении реализации имущества?

Реализация имущества вводится обычно после принятия и отмены плана реструктуризации, однако бывают ситуации, когда суд принимает решение сразу перейти к процедуре реализации имущества. Такое может случиться, если у должника нет постоянного источника дохода, или если он небольшой.

Реализация вводится на срок до 6 месяцев. На практике суд часто принимает решение о вводе реализации на период от 4 до 6 месяцев. В процессе реализации финуправляющий формирует конкурсную массу и продает ряд имущества должника для расчета с кредиторами.

Интересно, что в процессе реализации имущества финуправляющий должен проверить все имущество подопечного – нет ли незаявленной ранее недвижимости, ценных бумаг, активов и другого имущества, которое должник мог бы скрыть.

Согласно положениям Закона о банкротстве, из конкурсной массы может быть исключена сумма средств, не превышающая 10 000 рублей. На практике обычно суд и исключает примерно такие суммы из конкурсной массы, поскольку, согласно нормам законодательства, должники также имеют законное право на достойную жизнь.

Иногда суд исключает суммы больше 10 000 рублей. Такое случается, например, если в регионе, где проживает должник, прожиточный минимум составляет больше 10 000 рублей, или если на иждивении должника находятся дети.

Нередко оказывается, что имущества у должника нет, кроме заработной платы и имущества, которое не может формировать конкурсную массу (в частности, единственное жилье, инструменты для реализации профдеятельности, личные вещи, предметы обихода и другое). В таких случаях, после изучения отчета финуправляющего суд принимает решение о банкротстве с последующим списанием всех долгов физлица.

Подробнее об имуществе при банкротстве физического лица .

Погашение долгов и освобождение от долговых обязательств

После продажи имущества денежные средства распределяются на всех кредиторов.

Подсчет процентных соотношений и сумм выплат – дело финансового управляющего.

Вам нужно знать лишь одно – после завершения этой стадии банкротства физических лиц все оставшиеся долги будут аннулированы, а претензии кредиторов (если таковые возникнут) будут приниматься только через суд. Маргарита Холостова,
финансовый управляющий

Мировое соглашение

Мировое соглашение возможно, когда кредиторы и должник могут договориться относительно размера и характера погашения задолженности.

Функции финансового управляющего в процедуре банкротства физического лица

Финуправляющий назначается решением суда, но СРО, из членов которой может быть выбран управляющий, указывается заявителем в заявлении о банкротстве.

Финуправляющий выполняет следующие действия:

публикует заметку о начале процедуры банкротства в журнале «Коммерсантъ»;
формирует реестр кредиторов;
проводит собрание кредиторов;
подает ходатайства в суд по делу о банкротстве подопечного;
составляет отчеты о проделанной работе для суда;
формирует конкурсную массу;
реализует имущество должника;
открывает счет для должника;
проводит расчеты с кредиторами;
проверяет наличие имущества у должника;
контролирует сделки, которые должник осуществляет в процессе банкротства;
ведет все финансовые дела должника.

Финуправляющий может проводить 2 процедуры в рамках процесса банкротства физлиц: реструктуризацию долга и реализацию имущества. За каждую из процедур он получает отдельное вознаграждение:

за реструктуризацию: 25 000 рублей;
за реализацию имущества: 25 000 + 7% от суммы реализованного имущества.

Мы решим вашу проблему с долгами.
Бесплатная консультация юриста.

Низкая эффективность управления, кризисные проявления в экономике, изменения налогового законодательства приводят к невозможности выполнять свои обязательства по взаиморасчетам с другими фирмами или бюджетом многим предприятиям. Если улучшения не происходят три месяца, появляется возможность собственникам предприятия или кредиторам обратиться с заявлением в суд для запуска процедуры банкротства юридического лица. Подобные дела рассматривают арбитражные суды. Если суд признает факты о несостоятельности должника законными, начинается процесс банкротства.

Что такое процедура банкротства юридического лица

Причинами неплатежеспособности предприятия могут быть внешние факторы и ошибки в управлении. Процедура банкротства юридического лица – это последовательность процессов, призванных оздоровить финансовую ситуацию, найти денежные средства для удовлетворения требований кредиторов. Начать эти действия в отношении должника имеет возможность только арбитражный суд по заявлению собственника или уполномоченного им лица, кредитора или группы кредиторов, налоговых органов. Этот процесс сложнее банкротства физического лица.

Для чего необходима кредитору

Когда у фирмы появляется злостный должник, не оплачивающий долги по договорным обязательствам, единственным законным способом решения этой проблемы является выставление претензии по оплате. Если данное требование не выполняется в течение трех месяцев, кредитор вправе обратиться в арбитражный суд для введения процедуры банкротства юридического лица. Это необходимо, поскольку никто, кроме собственника предприятия или руководителей, не знает о наличии денежных средств на расчетных счетах, о всех активах, полном перечне долговых обязательств.

Что дает должнику

Если долговые денежные обязательства предприятия по любой причине резко вырастают и превышают возможности, должник имеет шанс объявить о решении добровольно. Это выгодно потому, что:

останавливается начисление штрафов, пеней за несвоевременную оплату;
судом будет назначен независимый арбитражный управляющий;
на период оздоровления вводится мораторий на любые действия с имуществом должника;
будет принят план восстановления платежеспособности.

Признаки банкротства предприятия

Регулирование всех вопросов несостоятельности производится согласно Федерального закона Российской Федерации от 29.12.2015г № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». По статье 3 этого закона признаками банкротства юридического лица является наличие задолженности не менее 100 тысяч рублей по финансовым обязательствам в течение срока более 3 месяцев при признании судом факта несостоятельности юрлица выполнить свои кредитные обязательства. Статья 65 ГК РФ запрещает данную процедуру для казенных предприятий, религиозных объединений и политических партий.

В понятие несостоятельности входит задолженность перед юрлицами, банками, госорганами, физлицами, субъектами бизнеса. Одним из признаков несостоятельности является задолженность перед своими работниками по заработной плате. Специализирующиеся на сопровождении банкротства юристы рекомендуют добровольное банкротство как способ вывести бизнес из затруднительного положения. При этом возможен объективный финансовый анализ, упрощенная процедура, назначение лояльных управляющих на всех этапах, справедливая оценка стоимости активов.

Порядок банкротства юридического лица

Любые внешние воздействия на бизнес затрагивают интересы работников, руководителей, их семьи. Начинается процедура банкротства предприятия с подачи заявления в Арбитражный суд, затем следуют: рассмотрение, судебное разбирательство, утверждение заявления и начало процесса признания несостоятельности должника. Для выполнения всех судебных процедур, быстрой отработки судебных решений и инструкций необходимо привлечь коммерческие компании, специализирующиеся на услугах юридического сопровождения процессов несостоятельности.

Кто может начать процедуру

По Федеральному закону № 296 от 30 декабря 2008 года инициаторами несостоятельности и обладателями права подать заявление в Арбитражный суд о признании юрлица банкротом могут кредиторы, сам должник, уполномоченные органы власти. Кредиторами могут быть банки, инвесторы, другие юридические и физические лица. К уполномоченным органам власти относятся представители налоговых служб, которые возбуждают дело о несостоятельности по фактам нарушений налогового законодательства, неуплаты обязательных платежей, сборов.

Подача искового заявления в суд

Для быстрого и правильного инициирования процедуры несостоятельности необходимо оформить и подать заявление с пакетом документов. Если процесс инициирует сам должник, он предоставляет данные о размере долгов и перечень активов. Основные составляющие заявления о признании должника банкротом:

наименование суда;
требования кредиторов с указанием сумм долгов;
кандидатура на пост временного управляющего.

Перечень необходимых документов

К заявлению необходимо приложить оригиналы и копии обязательных документов:

учредительные документы;
требования кредиторов и суммы долгов;
баланс, данные бухгалтерского учета, налоговые отчеты за последний налоговый период;
документ, подтверждающий права подавать заявление;
перечень активов должника;
оценку имущества должника.

Стадии банкротства юридического лица

По закону процедура банкротства юрлица включает:

процедуру наблюдения;
финансовое оздоровление предприятия (санацию);
внешнее управление;
мировое соглашение;
конкурсное производство при банкротстве юридического лица;
проведение торгов.

Процедура наблюдения

Для обеспечения сохранности имущества, активов предприятия этапы банкротства юридического лица включают процедуру наблюдения. Судом назначается временный управляющий, который должен оценить финансовое состояние должника, провести первое собрание кредиторов. Составляется реестр долгов и регистрация требований кредиторов. Процедура наблюдения при банкротстве не меняет внутренний порядок работы предприятия. На этапе наблюдения вводятся ограничения некоторых прав руководства и учредителей – запрещается создавать филиалы, реорганизовывать бизнес.

Санация – финансовое оздоровление предприятия

На этом этапе производится выполнение плана восстановления платежеспособности предприятия и погашения задолженности согласно графику, утвержденному общим собранием кредиторов. Руководит этими мероприятиями официально назначенный судом административный управляющий, без согласования с которым нельзя проводить сделки, составляющие сумму более 5% от кредиторской задолженности. Если по результатам санации предприятия происходит погашение задолженности перед кредиторами, арбитражным судом прекращается дело.

Способы восстановления платежеспособности

Для восстановления платежеспособности предприятия, которое в результате действий своего руководства или иных внешних факторов попало в состояние несостоятельности, процедура банкротства юридического лица содержит несколько этапов, реализуемых с применением внешнего управления. Для этой цели арбитражным судом назначается конкурсный управляющий, который получает права руководителя. Внешний управляющий обязан предпринять комплекс мер для вывода предприятия из сложной ситуации.

Внешнее управление

На стадии внешнего управления вместо генерального директора и управляющих структур в качестве руководителя должника начинает работать и полностью контролировать все аспекты деятельности внешний управляющий. На этот период вводится мораторий на выплаты долгов, штрафов, пеней всем кредиторам. Продолжительность этого этапа составляет 18 месяцев, но по решению арбитражного суда этот срок может быть увеличен.

Функции внешнего управляющего

Главная обязанность внешнего управляющего – организация мер по восстановлению платежеспособности должника. При внешнем управлении могут закрываться убыточные подразделения, продаваться имущество, производиться перепрофилирование его деятельности. Несостоятельность часто возникает у цепочки предприятий, работающих в замкнутом цикле по вине конечного потребителя продукции. К примеру, шахта поставляет уголь на коксохимический завод, а тот кокс на металлургический завод. При несостоятельности метзавода возникают проблемы у всех предприятий этой цепи.

Конкурсное производство при банкротстве юридического лица

Завершающей стадией процедуры банкротства предприятия является конкурсное производство. Необходимость его осуществления возникает, если всеми предыдущими действиями не удалось оздоровить финансовую составляющую работы юрлица. Как и другие кардинальные решения, это принимается только Арбитражным судом. Фактически это означает признание предприятия банкротом. В рамках конкурсного производства происходит ликвидация юрлица и реализация его активов, имущества для погашения долгов перед кредиторами. Срок этого этапа – 6 месяцев.

Проведение торгов

В завершении конкурсного производства проводятся торги, на которые выставляется имущество и активы предприятия. Для этого конкурсный управляющий организовывает открытый аукцион. Принять участие в нем могут любые заинтересованные юрлица и граждане. По правилам аукциона собственником имущества станет тот, кто предложит наивысшую цену. Из выручки от аукциона происходит погашение долгов. Удовлетворение требований кредиторов производится по убыванию сумм задолженности. Первыми погашаются долги самых крупных кредиторов, затем – более мелких.

Мировое соглашение

Если на любом этапе процедуры банкротства организации решается вопрос с долгами, между должником и кредиторами подписывается мировое соглашение. Решение о нем принимается собранием кредиторов простым большинством голосов. Суд подтверждает это решение и выносит окончательный вердикт о прекращении процедуры банкротства:

На этапе наблюдения мировое соглашение не требует согласования с временным управляющим.
При санации требуется согласование с административным управляющим.
При конкурсном производстве подписывать его имеет право только внешний управляющий.

Наказание за доведение предприятия до банкротства

При ущербе для кредиторов меньше 1,5 миллиона рублей к виновному применяются административная ответственность в виде штрафа 5-10 тысяч рублей или запрет занимать руководящие посты на срок 1-3 года. Статья 196 Уголовного кодекса РФ устанавливает уголовную ответственность за «умышленное доведение предприятия до банкротства». Условием уголовного преследования является нанесение преднамеренного ущерба размером более 1,5 миллиона рублей. При установлении фактов, что к банкротству привели внешние факторы, а не действия виновного, уголовное дело не возбуждается.

Уголовному преследованию при доказанном умышленном доведении до и фиктивном банкротстве подвергаются собственники, директор, временный управляющий предприятия или частный предприниматель. В качестве наказания УК РФ предусматривает:

выплату штрафа 200-500 тысяч рублей;
лишение виновного заработной платы за 3 года;
заключение в места лишения свободы на период до 6 лет.

Последствия банкротства юридического лица

Конкурсное производство заканчивается вынесением судом определения о банкротстве предприятия с записью в едином реестре. Этим подтверждается признание должника несостоятельным выполнять финансовые обязательства, начинаются ликвидационные процедуры. На основании этого решения юрлицо считается банкротом, в федеральном реестре юридических лиц ЕГРЮЛ делается запись о ликвидации юридического лица. Предприятие не только подлежит ликвидации, но ликвидируются его долги, происходит прекращение обязательств.

Ответственность учредителя

Если правоохранительным органам удастся установить связь между действиями учредителя или генерального директора с несостоятельностью по платежам кредиторам или любые действия, способные обанкротить предприятие, это подтвердит фиктивное или преднамеренное банкротство, а это уже уголовно наказуемое преступление. Его правовыми последствиями станет возбуждение уголовного дела, разбирательство в уголовном суде. Действия каждого из солидарных должников рассматриваются в индивидуальном порядке.

Последствия для директора

При долгах менее 1,5 миллиона рублей директор и другие должностные лица будут подвергнуты административному наказанию в виде штрафа до 10тысяч рублей, запрещению занимать руководящие должности в течение до 3 лет. При долгах более 1,5 миллиона рублей при наличии подозрений о виновности управляющего состава в доведении до банкротства, будет возбуждаться уголовное дело. В таком случае генеральному директору грозит тюремное заключение до 6 лет или высокие штрафные санкции до 500 тысяч рублей.

Что такое субсидиарная ответственность

При наступлении в процессе банкротства этапа конкурсного производства и проведения торгов может сложиться ситуация, при которой ликвидных активов и имущества предприятия не хватит для погашения всей задолженности перед кредиторами. В таком случае взыскание долга будет произведено из личного имущества управляющего состава фирмы. К нему относятся лица, которые могли за период 2 года до наступления банкротства оказывать влияние на принятие управленческих решений:

учредители;
генеральный директор;
лица, имеющие пакет 50% + 1 акция;
лица, юридически не связанные с фирмой, но оказывающие влияние на принятие управленческих решений.

Эта группа лиц носит название «солидарных должников» и для них устанавливается субсидиарная ответственность. Пунктом 2 статьи 325 ГК РФ данная норма определяется, как право требования одного из должников к другим при выполнении своих обязательств по оплате долгов. Если любой должник докажет непричастность к банкротству, арбитражный суд освободит его от субсидиарной ответственности.

Сколько длится процедура банкротства юридического лица

Для каждого этапа законодательно установлен период его действия. Для наблюдения он составляет 7 месяцев, для санации – 18 месяцев, конкурсного производства – 6 месяцев. Общая длительность процесса банкротства номинально составляет 2 года 7 месяцев. Учитывая тот факт, что каждый этап находится под контролем Арбитражного суда, его длительность может быть изменена, исходя из конкретной ситуации. Суд в состоянии принять решение об окончании процедуры банкротства на каждом этапе.

Видео

Общество с ограниченной ответственностью может быть признано банкротом по причине финансовой несостоятельности. Компания прекращает свою деятельность после проведения определенных процедур, предусмотренных законодательством.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Если фирма не может погасить свои задолженности, то их списывают. Если руководство компании может рассчитаться с имеющимися долгами, то происходит .

У банкротства есть свои плюсы и минусы:

Ликвидация ООО также имеет некоторые особенности:

ликвидация имеет выгодные условия для учредителей ООО, так как предполагает прекращение деятельности предприятия без дополнительных расходов и в сжатые сроки;
если были выявлены какие-либо недочеты и нарушения со стороны руководителей организации, то в их отношении возникает административная, налоговая или уголовная ответственность.

Продолжительность процесса банкротства рассматривается в индивидуальном порядке. Для того чтобы понять, как проходит процедура банкротства ООО, необходимо тщательно изучить все его особенности.

Старт оформления

Общество с ограниченной ответственностью имеет право осуществлять экономическую деятельность при наличии уставного капитала от 10 000 рублей . Это позволяет функционировать в качестве малого бизнеса. На финансовые обязательства накладываются определенные ограничения.

С чего начать

В деятельности любого предприятия могут возникать непредвиденные обстоятельства, которые смогут стать причиной финансовой несостоятельности организации.

Среди основных факторов можно отметить:

убыточность предприятия во время экономического кризиса;
ООО выполнило все необходимые задачи до признания банкротства;
хозяйственная деятельность предприятия была организована некорректно и не соответствует существующим рыночным условиям;
руководство не справилось с наложенными на него обязательствами.

Не каждое ООО может справиться с возникшими сложностями, что зачастую ведет к банкротству. Начать этот процесс необходимо с обращения в арбитражный суд с соответствующим заявлением.

Этот орган власти должен будет вынести окончательное решение по предприятию. Необходимо также предъявить документы, в которых зафиксирована неплатежеспособность компании.

В качестве признаков банкротства рассматриваются:

общий размер задолженности компании составляет не меньше 100 000 рублей ;
невозможность выполнить финансовые обязательства в срок 3 месяца с момента вынесения судом соответствующего решения.

При отсутствии подобных оснований арбитражный суд не будет рассматривать иск о признании компании банкротом. Общий размер задолженности устанавливается без учета пени и штрафов и подтверждается судом.

Для запуска процесса банкротства кредиторам нужно:

получить решение арбитражного суда о взыскании задолженности;
назначить арбитражного управляющего, который будет действовать в их интересах;
спустя 1 месяц подать соответствующее заявление в суд о признании банкротства.

В случае признания банкротства ООО происходит взыскание финансовых средств, имущества и уставного капитала, если имеется достаточно денежных средств

Заявление

Требования

При проведении процедуры банкротства юридических лиц или необходимо следовать требованиям .

По закону банкротство проходит в несколько этапов:

Происходит комплексное сопровождение процесса кредитором на всех этапах. Неотъемлемое требование – наличие арбитражного управляющего и установление реестра требований кредиторов.

Ответственность

На руководителя компании накладывается субсидиарная ответственность при несвоевременной подаче в суд заявления о банкротстве.

По закону он должен сообщить о финансовой несостоятельности фирмы в течение месяца при условии, что:

выплата задолженности одному из кредиторов сделает погашение долгов перед другими кредиторами и проведение обязательных платежей невозможным;
уполномоченный орган вынес решение о банкротстве компании;
осуществление хозяйственной деятельности станет невозможным при взыскании имущества компании;
должник является неплатежеспособным и у него недостаточно имущества.

Неплатежеспособным считается предприятие, которое не может рассчитаться с долгами перед кредиторами на протяжении 3 месяцев общей суммой 100 000 рублей .

Должностные лица ООО подвергаются субсидиарной ответственности, если будет выявлена их вина в банкротстве предприятия. Лица, осуществляющие контроль за их деятельностью, также должны оказать свою непричастность к таким действиям.

Ответственность на них возлагается при одобрении сделок, нанесших финансовый ущерб кредиторам, и утере необходимых финансовых документов.

Нюансы процедуры банкротства ООО

Все требования к проведению процедуры банкротства юридического лица прописаны в ФЗ « О несостоятельности». Они действуют в отношении всех видов юридических лиц, включая ООО.

Этапы

Банкротство протекает в несколько этапов, для каждого из которых характерны свои особенности. Представленная ниже таблица может рассматриваться как пошаговая инструкция к процедуре банкротства.

№ п/п	Этап	Сколько длится	Характерные особенности
1.	Наблюдение	7 месяцев	принимаются меры по сохранению имущества компании для вынесения справедливого решения о будущем компании и удовлетворения требований кредиторов; назначение временного управляющего; выясняется, может ли компания восстановить платежеспособность и расплатиться по долгам; устанавливается, смогут ли активы покрыть судебные издержки и долги по зарплате работников; формирование реестра требований кредиторов; составление списка кредиторов и установление их требований (заявление каждого кредитора рассматривается судом в индивидуальном порядке и устанавливается их целесообразность); проводится первое заседание кредиторов для определения порядка проведения банкротства и возможности заключения мирового соглашения; назначается арбитражный управляющий; формируется комитет кредиторов; устанавливается реестродержатель.
2.	Финансовое оздоровление	Не больше 2 лет	продолжение деятельности предприятия; учредители ООО контролируют организацию; должник не может проводить реорганизацию фирмы без согласия комитета кредиторов; вводится ограничение на заключение сделок по отчуждению имущества ООО; устанавливается порядок погашения долгов; если все требования кредиторов не удовлетворены, то рассматривается вопрос о внешнем управлении или конкурсном производстве.
3.	Внешнее управление	От 18 до 24 месяцев	отстранение от должности директора и прочих руководителей; компанией руководит внешний управляющий; не выполняются требования по выплатам, возникшие до введения этого этапа; фирма получает возможность восстановить финансовое положение; устанавливается план внешнего управления и прописываются меры по ликвидации финансовой несостоятельности.
4.	Конкурсное производство	6 месяцев	завершающая стадия банкротства; ООО признается обанкротившимся; ликвидация предприятия и погашение долгов перед кредиторами за счет имущества предприятия; проводится конкурсным управляющим; оценивание имущества должника; после удовлетворения всех требований кредиторов (по возможности) в реестр юридических лиц вносят запись о банкротстве данного ООО.

Существует как полная, так и ООО. Она отличается тем, что может быть начата после страта официальной ликвидации предприятия.

Признание неплатежеспособности

Признание компании неплатежеспособной может осуществляться по полной и упрощенной схеме. В первом случае последовательно проводятся процедуры, соответствующие всем 4 этапам банкротства ООО. Инициатива может исходить от должника, кредиторов, государственных органов либо прокуратуры.

Погашение долгов регулируется Гражданским кодексом РФ и проводится в соответствии с установленным законом порядком. Если в ходе процесса реализуется имущество фирмы, то происходит выплата задолженности. Если нет возможности изыскать финансовые средства, то долги списываются и компания становится банкротом.

Упрощённый вариант рассматривается в отношении компаний, которые по факту не осуществляют свою деятельность, и их функционирование не приносит прибыли. Этот вид признания неплатежеспособности действует и в отношении ООО, в котором нет движения финансов в течение года.

Начать упрощённую процедуру может сама компания и государственные органы. Такой вариант банкротства может занимать до 3 месяцев и включает 3 основных стадии – формирование ликвидной комиссии, наблюдение, конкурсное производство.

Способы ликвидации

При упрощённом способе банкротства ООО его активы оценивают кредиторы и устанавливают, возможно ли погасить все имеющиеся долги. Ликвидатор способствует старту арбитражного судопроизводства. Главной задачей этого варианта является установление невиновности руководителей ООО в его банкротстве и исключение субсидиарной ответственности.

При проведении полной процедуры банкротства предполагает полное прохождение всех его этапов. При этом либо происходит погашение всех долгов предприятия, либо их списание и полная ликвидация ООО.

Сотрудников предприятия заранее предупреждают о планируемом увольнении в соответствии с требованиями закона, а также им выплачиваются все предусмотренные денежные компенсации и выдают на руки необходимую в этих случаях документацию

Руководство и персонал

Субсидиарную ответственность могут нести руководитель предприятия и его заместители, а также главный бухгалтер.

Послужить поводом привлечения к подобному роду ответственности могут:

убытки кредиторов;
запоздалая подача искового заявления в суд;
проведение действий, которые ущемляют права кредиторов;
доказательство их вины в банкротстве ООО.

Налоговая инспекция тщательно проверяет все обстоятельства подачи заявления о банкротстве. Если суд не увидит вины в ликвидации предприятия, то к ответственности они не привлекаются.

Нововведения 2019

С 2019 года введены некоторые коррективы в процесс банкротства юридических лиц:

дать начало процессу банкротства может только руководитель ООО, а не его участники;
информация о прекращении деятельности ООО может быть опубликована только после обращения в налоговые органы;
даже если деятельность фирмы контролируется другим лицом, руководство также осуществляет директор;
информирование о промежуточном балансе производится через 60 дней после предъявления кредиторами своих требований, принудительного прекращения деятельности ООО или после проверки налоговыми органами;
после признания ООО банкротом часто проходит продажа его доли (понадобится нотариальное заявление).

Здравствуйте! В современных экономических условиях такой вопрос, как процедура банкротства юридического лица, к сожалению, становится все более актуальным и востребованным. Многие предприятия различной формы собственности на себе узнали сложности работы в условиях экономического кризиса. И далеко не все смогли адаптироваться к новым жестким условиям. Что скрывается за процедурой банкротства юридического лица, вы узнаете в этой статье.

Основные признаки банкротства юридического лица

Необходимость признать официально несостоятельность и банкротство юридического лица возникает, если фирма не имеет возможности рассчитываться по счетам. При этом учредители не видят перспектив дальнейшего развития своего бизнес-проекта на рынке. Появляется большая задолженность перед разными кредиторами и в выплате заработной платы сотрудникам. Собственник задумывается об этой неприятной и хлопотной процедуре как о варианте закрыть свое предприятие с долгами.

Процедура банкротства юридического лица схожа с , когда физ. лицу нужно . Но есть и различия.

Порядок банкротства юридического лица определен в федеральном законе №127, который претерпел изменения в 2015 году. Во многих случаях он предполагает различные меры по спасению убыточного предприятия, которые входят в состав процедуры. Сам закон, определяющий, что такое банкротство юридического лица, является пошаговой инструкцией, на которую необходимо опираться на каждом этапе.

Привести предприятие к такой серьезной ситуации могли как сочетание экономических факторов, так и неумелое руководство со стороны администрации, неэффективный менеджмент. В любом случае признать несостоятельным можно должника, который имеет определенные признаки банкротства юридического лица:

Совокупная задолженность всем кредиторам составляет не менее 300 000 рублей (включая налоги и платежи в бюджет);
Срок выплаты долгов нарушен и превышает 3 месяца по каждому отдельно взятому контрагенту;
Имеется немалая просрочка по заработной плате, выходным пособиям перед сотрудниками.

Задолженность может возникать вследствие различных обстоятельств и представлять собой:

Долги перед поставщиками товаров или материалов, которые отгружены, но не оплачены по выставленным счетам;
Невыплаченную зарплату, начисления за нее в бюджет;
Невозвращенные кредитным организациям займы;
Долги перед учредителями предприятия;
Задолженность, которая образовалась перед государственными фондами.

В эту сумму могут входить различные штрафные санкции, судебные выплаты или претензии со стороны клиентов.

Вариант признания банкротства не распространяется на бюджетные учреждения, политические и религиозные организации. Для государственных предприятий такая процедура применяется только в случае, если имеется соответствующий пункт в уставе. Само признание несостоятельности проводится только в арбитражном суде по месту регистрации потенциального банкрота.

Кто может начать процедуру банкротства юр. лица

Банкротство юридических лиц, пошаговая инструкция которого определена вышеуказанным законом, предполагает, что инициаторами судебной процедуры может выступать любая финансово заинтересованная сторона:

Само руководство предприятия;
Учредители и владельцы убыточной фирмы;
Кредиторы;
Социальные фонды;
Государственные службы и прокуроры;
Наемный персонал при значительной задержке заработной платы.

Для всех видов кредиторов возможность подать иск в суд – это право, которое они могут реализовать по своему желанию. Для руководителей – это прямая обязанность, способная помочь убыточному предприятию выйти из долговой ямы, найти скрытые ресурсы, восстановить платежеспособность.

Скачать образец иска от конкурсного кредитора ;
Скачать образец заявления уполномоченного органа о признании должника банкротом .

Руководство фирмы обязано инициировать процедуру самостоятельно:

Если юридическое лицо не располагает достаточными финансовыми ресурсами для покрытия долгов перед кредиторами;
Если при начале ликвидации убыточного бизнес-проекта обнаружены признаки несостоятельности юридического лица.

При последнем варианте руководителю (или уполномоченному представителю от лица учредителей) необходимо обратиться с заявлением в арбитражный суд не более чем через 30 календарных дней после выявления подобных фактов. Зачастую это происходит после независимой аудиторской проверки или на основании полученных годовых отчетов с неутешительной статистикой.

Особенности обращения в суд

Пошаговая процедура банкротства юридического лица включает в себя несколько шагов при обращении в арбитраж, каждый из которых занимает определенное время:

Подготовка: она заключается в анализе неплатежеспособности и всех причин возможного банкротства;
Оплата судебных расходов;
Сбор всей необходимой в процессе доказательной базы;
Составление специального заявления о признании несостоятельности;
Подача документов на рассмотрение.

Каждый шаг имеет множество нюансов и тонкостей, поэтому будет полезна помощь опытных юристов или адвокатов, специализирующихся в этой сфере. Независимый взгляд поможет оценить правильность обращения в суд, ведь процедура банкротства может сильно испортить деловую репутацию и отпугнуть потенциальных инвесторов. Кроме того, найденные факты намеренного доведения предприятия до разорения могут привести к уголовным делам и долгим разбирательствам.

Сбор необходимой документации для банкротства

Банкротство юридических лиц арбитражный суд рассматривает только на основании зафиксированных фактов и доказательств. Поэтому перед обращением необходимо собрать и подготовить внушительный набор различных документов:

Свидетельство, подтверждающее регистрацию предприятия;
Полный пакет учредительных приказов и протоколов;
Вся бухгалтерская и финансовая отчетность за последние 5 лет работы;
Любые справки и выписки, подтверждающие задолженность;
Штатное расписание с указанием зарплат;
Свидетельства о постановке на учет в фондах;
Выписки, подтверждающие состояние счетов, заверенные банками;
Полный список всех кредиторов;
Копии документов всех учредителей.

Это лишь основанная часть списка, который может быть дополнен любыми договорами, графиками платежей или рассрочек.

Заполнение искового заявления при банкротстве юридического лица

Заявление о признании несостоятельности юридического лица имеет определенный Образец иска о признании юридического лица банкротом (ссылка на скачивание) и подается в установленной письменной форме. Его заверяет своей подписью руководитель фирмы или его заместитель, если он имеет полномочия. Форма заявления предусматривает обязательное внесение информации, которая содержит:

Данные об арбитражном суде, в который подается заявление;
Полную сумму задолженности по всем кредиторам;
Общую сумму претензий, которые не будут оспорены представителями предприятия-должника;
Любые обстоятельства и факторы, повлиявшие на появление убытков и потерю платежеспособности;
Сведения обо всех открытых банковских счетах, которые будут использованы при погашении долгов.

К заявлению обязательно прикладываются квитанции об оплате пошлины и услуг управляющего (или ходатайство о рассрочке). Хорошим вариантом может стать приложение собственного плана по оздоровлению или реструктуризации.

Стоимость процедуры банкротства юридического лица

На момент последних изменений в арбитражном законодательстве, определяющих банкротство юридических лиц в 2018 году, были определены расходы на подачу документов в сумме:

6000 рублей на государственную пошлину;
От 30 000 за услуги внешнего управляющего.

Если материальное положение потенциального юридического лица-должника не позволяет внести такую сумму до начала суда, рекомендовано приложить к типовому заявлению специально оформленное ходатайство. Оно предусматривает рассрочку на обязательные платежи до вынесения решения. Кроме этих расходов, потребуется проведение дополнительных экспертиз сторонними аудиторами, консультации юристов и нотариальное заверение некоторых документов и копий.

Стадии банкротства юридического лица

Всю сложную и длительную процедуру можно разделить на важные стадии банкротства юридического лица, каждая из которых выполняет определенные функции:

Наблюдение: необходимо для анализа и изучения сложной финансовой ситуации на предприятии;
Назначение и работа внешнего арбитражного управляющего , который контролирует проведение всех мероприятий и отвечает за сохранность имущества на время разбирательств;
Оздоровление : этап предусматривает изучение и воплощение возможности спасения предприятия-должника путем внедрения эффективного управления, рассрочек и направлен на погашение долгов;
Внешнее управление делами : функции руководства выполняет сторонний специалист, назначенный в судебном порядке;
: этап предусматривает полнейшую инвентаризацию и реализацию для реализации возможности погашения долгов.

В современном российском законодательстве именно процедуры несостоятельности юридического лица и признания его неплатежеспособным считаются самыми сложными и запутанными даже среди опытных юристов. Каждая стадия имеет множество нюансов и задач, на решение которых требуется немало времени.

Суть процедуры наблюдения

Процедура наблюдения при банкротстве юридического лица – первая и обязательная в арбитражном процессе. Эта подготовительная часть занимает в среднем 6-7 месяцев. В течение этого периода собирается информация о правдивом состоянии финансовых дел должника, оповещаются все заинтересованные стороны о возможном банкротстве.

Фактически этап наблюдения – это вспомогательная процедура, введение которой закрепляется особым постановлением суда. В нем назначается специальный временный управляющий, который в дальнейшем будет контролировать все шаги руководства. По его инициативе:

Проводится анализ всех дел и проведенных сделок фирмы. Это помогает определить факторы, которые привели к несостоятельности. Выносится общая оценка действий руководства и ведется поиск фактов, указывающих на возможное фиктивное банкротство;
Составляется полный список кредиторов. В него вносятся все физические и юридические лица, банковские и бюджетные организации, по которым возникла задолженность в период работы предприятия. Это могут быть работники, которым не выплачена в полном объеме заработная плата, поставщики или подрядчики;
Подсчитывается вся сумма кредиторской и дебиторской задолженности. За основу берется бухгалтерская документация, заключенные договора и выставленные неоплаченные претензии;
Выясняются все благоприятные возможности для оздоровления должника, включая реструктуризацию имеющихся долгов;
Проводится первое собрание всех кредиторов. В нем будут участвовать представители заемщиков, указанные в специально составленном реестре.

Первое собрание кредиторов является важнейшим этапом в стадии наблюдения. Именно здесь определяются все дальнейшие действия и цели, определяется, какая стадия последует далее. На этом собрании управляющий обязательно делает попытку примирить стороны и предлагает заключить мировое соглашение, вносит на обсуждение реструктуризацию долгов. Все вопросы, заявленные на повестке собрания, должны решаться только путем голосования.

Особенности этапа наблюдения

Началом процедуры наблюдения считается день, когда арбитражный суд принимает к рассмотрению заявление от представителей предприятия-задолжника. Если в роли истцов представлены кредиторы, то дата назначается определением, в котором указаны:

Признание правомерности финансовых требований к юридическому лицу;
Утверждение определенной кандидатуры в роли временного управляющего;
Источник оплаты его услуг.

В некоторых случаях суду не удается быстро определиться с компетентной кандидатурой внешнего управляющего. В этом случае рассмотрение может быть отложено на срок до 15 дней для подбора нового варианта.

Окончанием этого важного этапа считается дата, когда признается банкротство должника юридического лица или вводится внешнее управление, заключается мировое соглашение между всеми участниками.

Назначение арбитражного управляющего

После принятия на рассмотрение судом заявления о признании банкротства в работу включаются независимые управляющие. Для каждого этапа может подбираться новая кандидатура, которая обладает специальными знаниями и опытом. До 2015 года истец-должник мог самостоятельно выбирать и предлагать оптимальных на его взгляд сотрудников самоуправляемых организаций, оказывающих подобные услуги. Дополнения в законодательстве лишили потенциального банкрота юридического лица такой возможности. Многие юристы предполагают, что подобное нововведение должно обеспечить более прозрачный процесс и исключить договорную составляющую, сокрытие фиктивного банкротства.

Учитывая, что схема банкротства юридического лица включает в себя несколько объемных этапов, это подразумевает возможность назначения на каждый отдельного специалиста:

Внешнего;
Административного;
Временного;
Конкурсного.

При наличии у претендента достаточного опыта и знаний весь арбитражный процесс за предприятием может быть закреплен за одним конкурсным управляющим, который будет курировать должника вплоть до ликвидации. Он должен иметь профильное высшее образование, достаточный опыт работы в должности руководителя больших бизнес-проектов, знать специфику работы предприятия-задолжника.

Самоуправляемая арбитражная организация предоставляет на рассмотрение суда список всех потенциальных кандидатур из числа не занятых в других судебных процессах. Судьи выбирают и назначают конкурсного управляющего специальным постановлением, принимая во внимание количество успешно проведенных им процедур ликвидации.

Функции конкурсного управляющего

В большинстве случаев все процедуры и конкурсное производство при банкротстве юридического лица осуществляется одним внешним специалистом. Такой конкурсный управляющий становится связующим звеном между арбитражным судом, всеми кредиторами и убыточным объектом, выполняя множество важных задач:

Проведение постоянного мониторинга финансового состояния, поиск скрытых резервов;
Соблюдение прав кредиторов при ликвидации;
Обеспечение сохранности всего имущества должника;
Уведомление персонала о возможности сокращения и надзор за законностью его проведения;
Внесение в специальный реестр сведений о банкротстве юридического лица;
Работа с третьими лицами по возврату долгов убыточному предприятию;
Организация собраний кредиторов, предоставление необходимой информации о состоянии дел.

В настоящее время должность такого внешнего управляющего еще находится на стадии формирования и по-настоящему опытных специалистов недостаточно для ведения всех арбитражных дел. Его обязанности подробно расписаны в законе «О банкротстве», а сумма вознаграждения за работу оплачивается юридическим лицом-банкротом на банковский счет самоуправляющей арбитражной организации.

Этап финансового оздоровления

Если при первичном экономическом анализе открываются благоприятные обстоятельства и скрытые ресурсы, суд может назначить процедуру финансового оздоровления предприятия-задолжника. Законодательно такой этап ограничен 2 годами. На весь этот период руководство проблемной компанией по всем основным моментам полностью согласовывается с арбитражным управляющим.

Процедура вводится после проведения общего собрания кредиторов, на котором путем голосования принимается решение попытаться спасти фирму, определяется график погашения предъявленной задолженности. С момента подписания решения суда о финансовом оздоровлении наступают определенные последствия:

Отменяются все досудебные меры по погашению задолженности;
Полностью останавливается действие всех ранее изданных приказов о взыскании;
Не начисляются штрафы на суммы долгов, которые образовались на момент начала финансового оздоровления;
Запрещается выплата процентов или других платежей по акциям;
Не допускаются взаимозачеты и бартеры, которые уменьшают или увеличивают задолженность;
Вводится запрет на проведение любых операций с долями компании.

Финансовое оздоровление предусматривает защиту интересов кредиторов и залогодержателей, а также поручителей предприятия-задолжника. Поэтому назначенный конкурсный управляющий по банкротству юридических лиц обязан работать в этом направлении. Все этапы и действия являются заранее спланированными. Они вносятся в предварительно разработанные схемы и планы по реструктуризации и организации работы убыточного проекта, которые одобряются на собрании кредиторов.

Основная цель финансового оздоровления – это максимально полное погашение всей имеющейся задолженности и попытка восстановить стабильную работу предприятия. Если в течение выделенного судом срока ситуацию невозможно изменить к лучшему, может быть принято судебное решение о введении процедуры внешнего управления или полной реализации всех возможных активов, недвижимости и имущества.

Методы оздоровления предприятия-должника

Во время проведения этапа финансового оздоровления, все сделки и шаги руководство предприятия должно согласовывать с внешним управляющим. После проверки возможных последствий он дает письменное согласие на проведение операций. В случае обнаружения любых противоправных действий, которые вредят развитию фирмы, ее руководитель может быть полностью отстранен от выполнения обязанностей. С управляющим правлению предприятия придется согласовывать действия:

Изменения в количестве или стоимости имущества должника;
Заключение сделок, которые способны увеличить уже имеющуюся задолженность более, чем на 5% от заявленной в суде суммы;
Предоставление любых займов, отсрочек или кредитов.

В ходе серьезного и тщательного анализа назначенный управляющий может предложить использовать следующие методы оздоровления:

Сокращение ряда капитальных вложений и инвестиций;
Повышение эффективности и рациональности использования всех видов ресурсов;
Снижение затрат и расходов;
Реструктуризацию долгов по всем кредиторам;
Оптимизацию размеров производственных запасов.

В плане оздоровления все кредиторы разбиты на несколько очередей:

Лица, претензии которых касаются нанесения физического и морального вреда. В первую очередь сюда относятся и все судебные расходы, оплата услуг управляющего;
Работники, ожидающие выплаты законно причитающейся заработной платы или выходного пособия после расчета;
Банковские и кредитные организации, поставщики, прочие заемщики.

Вся процедура финансового оздоровления имеет отведенные законом и решением арбитражного суда временные рамки. Максимальный срок составляет не более 2-х лет, но юридическое лицо имеет полное право погасить все обязательства раньше. За месяц до назначенного конечного срока управляющий составляет подробный и аргументированный отчет, прилагает бухгалтерские документы и справки о сумме оставшейся задолженности. Если все предпринятые действия и внедренные меры не приводят к улучшению финансовых дел, суд должен принимать кардинальное решение: ввести полное внешнее управление или объявить предприятие банкротом с последующей распродажей имущества.

Назначенный управляющий имеет целый ряд прав и обязанностей, которые регламентированы законом «О банкротстве»:

В рамках законодательства он обязан составить план работы и оптимизации затрат, который поможет оздоровить предприятие, вернуть долги и кредиты;
Имеет право предлагать заемщикам подписывать мировое соглашение от лица должника;
Подавать иски о признании некоторых сделок или договоров неправомочными при нахождении определенной информации;
Передавать в уполномоченные органы сведения о найденных хищениях и злоупотреблениях.

Назначенный судом управляющий проводит анализ деятельности и составляет подробный план внешнего управления неплатежеспособным предприятием. В нем обозначаются различные методы и способы работы:

Закрытие нерентабельных цехов или торговых точек;
Продажа имущества, которое не участвует в производственном процессе (дома отдыха, пансионаты, столовые);
Полное перепрофилирование бизнес-проекта, внедрение новых видов продукции или услуг;
Взыскание имеющейся дебиторской задолженности для появления свободных денежных средств;
Выпуск ценных бумаг, способных привлечь новые инвестиции.

Внешний управляющий получает все полномочия и проводит полную инвентаризацию активов, выявляет потенциальные ресурсы. В некоторых случаях проводится сокращение или переориентация персонала, внедрение новых технологий или привлечение компетентных управленцев для реализации новых проектов.

Все свои планы и действия управляющий описывает в ежемесячных отчетах, которые должны быть заслушаны судом и одобрены кредиторами. Такая регулярная отчетность помогает заемщикам и судьям определить реальность перспективы возврата долгов и восстановления нормальной работы предприятия. Период действия этапа внешнего управления должен составлять не более 1,6 года, но в исключительном случае может быть продлен до 2-х лет. Если по итогам работы не будет полностью погашена задолженность, суд принимает решение объявить о банкротстве и приступить к процедуре конкурсного производства.

Стадия конкурсного производства

Фактически это последняя стадия, завершающая все попытки спасти фирму-должника и возвратить ее к полноценной работе. Конкурсное производство является особенной процедурой, все действия которой будут направлены на максимальное удовлетворение требований и претензий должников. О попытке спасти юридическое лицо уже речи не идет.

Стандартный срок для проведения всех процедур составляет полгода. Основные правовые последствия такого серьезного шага:

Наступают сроки погашения задолженности по всем договорам, претензиям, искам;
Прекращается любое начисление штрафных санкций на долги предприятия;
Все сведения, которые касаются деятельности и создания юридического лица, теряют признаки коммерческой тайны;
Снимаются наложенные на имущество аресты для возможности его свободной реализации;
Все действия осуществляются под руководством конкурсного управляющего и направлены на организацию законных торгов, максимальное погашение предъявленных долгов.

Основной этап на этой стадии – создание специальной конкурсной массы (фонда для расчета со всеми заемщиками). В нее включаются все виды имущества, ценности, материалы, сырье и автомобили, которые выявлены в результате подробной инвентаризации.

Проведение торгов по банкротству юридического лица

Проведение специальных электронных торгов или аукциона необходимо для реализации оставшегося имущества и ресурсов. Все средства, вырученные таким способом, пойдут на оплату долгов банкрота в порядке очередности. В такой процедуре может принять участие любой желающий, который правильно оформит предварительную заявку и внесет небольшой задаток (размер редко превышает 10% от суммы стартовой цены). Все расчеты и внесение задатка производятся только в безналичной форме.

Существует несколько электронных торговых площадок, на которых регулярно проводятся торги. Наиболее крупной и прозрачной считается сайт Единого федерального реестра сведений о банкротстве. Именно на него конкурсным управляющим выкладываются все сведения о банкротстве юридических лиц, информация о предстоящей распродаже и полный перечень имущества.

Сами торги проводятся через два месяца после открытого размещения всех лотов для продажи. Параллельно появляется специальное объявление в периодической печати, а также на сайте популярного среди предпринимателей издания «Коммерсант». Это позволяет всем желающим собрать необходимые для участия документы и подготовиться к торгам.

В список могут быть включены практически любые активы и ценности:

Объекты незавершенного строительства;
Земельные участки;
Автомобили и спецтехника;
Здания и сооружения разного назначения;
Производственное оборудование;
Ценные бумаги.

Предварительно проводится независимая оценка стоимости таких активов, которая закрепляется документально. Цена на реализуемое имущество определяется собранием кредиторов и практически всегда невысокая. Обычно она проставляется в лотах за несколько часов до начала самих торгов.

Вся сумма, вырученная от продажи на аукционе, полностью уходит на покрытие задолженности перед кредиторами. Если некоторые активы не были реализованы, конкурсный управляющий обязан предложить их кредиторам в счет погашения оставшихся долгов.

Тонкости мирового соглашения

Законодательством предусмотрена возможность заключения выгодного всем сторонам мирового соглашения практически на любом этапе арбитражного процесса. Оно представляет собой добровольное соглашение между кредитором и предприятием-должником в лице руководителя. В нем прописываются все требования и нюансы относительно реструктуризации накопившихся долгов. В специальном договоре указываются все изменения сроков и процентных ставок, размеры ежемесячных сумм до полного погашения.

(Скачать образец мирового соглашения при банкротстве юр. лиц. )

Решение о принятии такого мирового соглашения обязательно обговаривается и принимается голосованием на собрании всех кредиторов. Параллельно выбирается физическое или юридическое лицо из числа заемщиков, которое уполномочено подписывать документ от лица всего собрания.

Иногда при заключении мирового соглашения могут появиться заинтересованные третьи лица. Таковыми становятся инвесторы, пожелавшие гасить долги и выполнять обязательства перед всеми заявленными кредиторами (поручители предприятия-должника). В этой роли выступают физические или юридические лица, которыми могут быть иностранные субъекты.

Основные тонкости рассматриваемого мирового соглашения:

Полное соответствие законодательству государства;
Возможность подписания по решению суда в случае, если один из кредиторов проголосовал «против»;
Заложенное имущество остается в полной сохранности;
После утверждения документа судом процедура признания банкротства останавливается.

Именно мировое соглашение может стать оптимальным и единственным способом закрытия дела о банкротстве. Его выполнение является обязательным для каждой из сторон.

Последствия банкротства юридического лица

После окончания последней стадии конкурсного производства и финальной распродажи всего имущества арбитражный суд заканчивает свою работу вынесением постановления, в котором признается несостоятельность (банкротство) юридического лица. Конкурсный управляющий слагает свои полномочия, а уставные и бухгалтерские документы передаются на хранение в государственный архив. На основе судебного приказа предприятие ликвидируется, а в единый реестр банкротства юридических лиц вносятся соответствующие записи о закрытии. Кроме этого:

Прекращаются все начисления штрафов и пени;
Учредители теряют свои доли в уставном фонде;
Штат сотрудников полностью распускается.

Также производится окончательное списание оставшихся долгов и займов, если денежных средств от продажи конкурсной массы не хватило для полного расчета.

Последствия признания несостоятельности юр. лица

После окончания всех судебных процедур собственники могут свободно заниматься любыми видами деятельности, открывать фирмы и реализовывать бизнес-проекты. Они теряют лишь сумму инвестиций при открытии предыдущего предприятия и не отвечают своим личным имуществом по его долгам.

Иногда в ходе судебных разбирательств или анализа финансового состояния могут быть выявлены факты намеренного доведения до убыточности. Тогда бывшие руководители и главный бухгалтер могут понести наказание, вплоть до уголовной ответственности.

Упрощенное банкротство юридических лиц

Процесс признания несостоятельности на общих основаниях требует больших затрат средств и времени, поэтому законом предусмотрена более упрощенная процедура. Она может применяться к тем предприятиям, владельцы которых самостоятельно начали его ликвидацию, создали специальную комиссию и провели тщательный анализ.

Скачать образец протокола общего собрания ООО об утверждении ликвидационного баланса общества ;
Скачать образец протокола общего собрания участников ООО о добровольной ликвидации .

Обязательные условия для проведения банкротства по упрощенной схеме:

У должника не хватит имущества для покрытия накопившейся задолженности;
Наличие принятого решения о полной ликвидации со стороны руководства.

В такой ситуации нет необходимости восстанавливать нормальную работу и платежеспособность предприятия-должника, затрачивая время на оздоровление и внешнее управление. Суд рассматривает дело, минуя эти этапы, практически сразу приступая к конкурсному производству. Согласно закону «О банкротстве» на все действия может уйти не более полугода.

Целая отрасль права (конкурсное право) и отдельный институт арбитражных управляющих посвящены такой процедуре, как банкротство или признанию должника финансово несостоятельным. Банкротство – это неспособность должника выполнить свои финансовые обязательства утвержденная арбитражным судом. Оно представляет собой совокупность предусмотренных законом различных экономических и правовых мер, длящихся во времени.

Банкротство может быть осуществлено в добровольном порядке, когда уполномоченное лицо объявляет об этом и рассчитывается с кредиторами, или в принудительном порядке по инициативе самого должника, вкладчиков, кредиторов, налоговых органов путем подачи иска в арбитражный суд.

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Процедура начинается из судебного акта или с добровольного решения уполномоченного органа юридического лица. Во всех случаях она имеет свою структуру, подробно описанную в законодательстве вместе со всеми возможными нюансами, которые могут возникнуть.

Принципы классификации

Процедура банкротства детально регламентируется законодательством, основные законы, где она подробно описана: , некоторые нормы есть также в Гражданском кодексе, Налоговом законодательстве, в подзаконных нормативных актах.

Описываемый процесс не является однородным за своим характером, поскольку во время его возникают различные по своей юридической природе обстоятельства, поэтому он осуществляется поэтапно.

Определяющие разделения на основные этапы банкротства:

различная целевая направленность определенных действий (например, ликвидация или оздоровление);
субъективный состав (действия кредиторов, ликвидатора или арбитражного управляющего);
специфика содержания действий (судебный процесс, добровольное решение, подача кредиторами претензий, торги);
продолжительность и время введения, определенные в законах;
уровень обязательности.

Признаки этапов банкротства и процедур, которые отличают их от иных мер, применяемых к должнику:

участие в процессе арбитражного суда (введение, контроль, прекращение мер);
участие, независимого от субъектов процедуры лица – арбитражного управляющего;
полномочия должника в отношении управленческих функций и имущественных прав ограничиваются;
появляется ответственность должника за нарушения процедур при банкротстве.

Деление

Для того чтобы инициировать банкротство в принудительном порядке, нужно пройти первые 4 нижеуказанные начальные стадии, они не выделены отдельно в законе как этапы процедуры, но в границах конкурсного права такое разделение уместное, поскольку непосредственно касается процедуры банкротства. Следующие за ними 5 этапов прописанные в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее, Закон) именно как ступени банкротства и проходят исключительно в рамках судебного этапа.

Таким образом, всего есть 9 стадий процедуры, вот они:

скрытая стадия;
финансовая неустойчивость;
обращение кредитора в суд, получение исполнительного листа, невозможность удержать долг посредством исполнительной службы на протяжении 3 мес.;
принятие решения о банкротстве и обращение инициатора процедуры в суд с иском о банкротстве, начало судебного производства;
(распоряжение имуществом должника);
предпринимаемые меры для (санация);
ввод ;

Среди 9 стадий процедуры понятие «ликвидация предприятия» рассматривается как окончательный результат всей процедуры, в редких случаях возможно финансовое оздоровление должника вследствие предпринятых арбитражным управляющим мер.

Этапы банкротства физического лица несколько отличаются, вот они:

подача иска;
судебный процесс и назначение арбитражного управляющего;
составление реестра кредиторских требований (предъявляются в течение 2 мес. со дня начала решения суда о банкротстве);
реструктуризация долгов по плану на срок не более 3 лет;
рассмотрение судом плана;
если план не составлен, не утвержден или не признан судом, должник признается банкротом.

Отдельно от этапов, прописанных в законодательстве, юридическая наука различает две большие группы норм о банкротстве, которые относятся в досудебный или судебный этап.

Особенности каждой стадии

Скрытая стадия	Суть ее в том, что в процессе признания несостоятельности незаметно снижается номинальная стоимость предприятия и его имущества. Как правило, к концу процедуры предприятие значительно утрачивает в своей стоимости вследствие неблагоприятных, продолжающихся факторов (неправильные решения предыдущего руководства, возрастание долгов, прекращение спроса на продукцию, расширения затрат).
Начало процедуры	Причиной для признания финансовой несостоятельности является невозможность должника на протяжении 3 месяцев оплатить долги на сумму от 100 тыс. руб. – для предприятий и от 10 тыс. руб. – для частных предпринимателей. Далее, есть два варианта: добровольное решение о банкротстве и принудительное (подача в суд иска). Во втором случае кредитор сначала должен обратиться в суд, получить исполнительный лист по долгу, передать его в исполнительную службу и если ее действия по удержанию долга будут безрезультатными, тогда он обращается в суд с иском о банкротстве. При добровольном порядке решение принимает руководитель предприятия с письменного согласия всех кредиторов, создается ликвидационная комиссия, которая осуществляет удовлетворение требований кредиторов. При наличии хотя бы одного возражения кредитора в письменном виде руководитель должен обратиться в 2-недельный срок после окончания времени для предъявления требований кредиторов с иском в арбитражный суд о признании предприятия банкротом. Принудительное банкротство могут инициировать кредиторы, вкладчики, налоговые органы, обратившись с соответственным иском в суд.
Наблюдение	Первая стадия, которая прописана в Законе – наблюдение – является, в отличие от других этапов, обязательной и неизбежной мерой. Ее нельзя упустить при банкротстве. Цель – обеспечение сохранности имущества должника, анализ финансовых возможностей, создание реестра требований контрагентов. На этом этапе проводится первое собрание кредиторов и приглашаются специалисты для оценки имущества. Это оперативные действия по сохранности имущества. Именно на этой стадии решается, ликвидировать предприятие или предпринять меры по финансовому оздоровлению. Это предварительный, подготовительный этап. В его процессе информируются все участники и готовятся документы с анализом состояния предприятия, необходимые для его оздоровления или ликвидации. В ее процессе обеспечиваются все условия проведения финансового анализа для определения будущих действий управляющего. Должность арбитражного управляющего на этом этапе называется «временный управляющий», им может быть гражданин РФ, член одной из специальных организаций, с соответствующей лицензией. Но на этой стадии он не управляет предприятием, а только наблюдает, контролирует его деятельность и подотчетный арбитражному суду. Дело о несостоятельности должника начинает наблюдаться после того как будут рассмотрены все обоснованные требования к нему от кредитора, в редких случаях сам должник может подать заявку с требованиями. На этой стадии предпринимаются меры, чтобы оградить имущество от его сокрытия и незаконного отчуждения, пресечь нерациональные расходы должника, несправедливое распределение средств между кредиторами.
Финансовое оздоровление (санация)	Ее цель – восстановить платежеспособность должника и удовлетворить требования кредиторов согласно порядку погашения долгов. На этой стадии должник функционирует и работает, как обычно, согласно учредительных документов. То есть он вправе согласиться с долгом, но не передавать предприятие арбитражному управляющему, при условии, если он будет погашать задолженность по графику, и если такие его действия одобрены собранием кредиторов или судом. Это необязательная стадия. Она начинается по решению кредиторов, принятому на их собрании. До ее начала временным управляющим, который на этой стадии будет называться «административным управляющим», в суд предоставляется заявление с планом действий по оздоровлению. Создается график погашения задолженности, который согласуется с собранием кредиторов. После принятия графика должник начинает выплачивать долг незамедлительно, при этом могут быть отменены имущественные аресты.
Ввод внешнего управления	Если предыдущая стадия не результативная, руководящий орган или лицо отстраняется от управления полностью – вводится внешнее управление, целью которого также является финансовое оздоровление. Внешние управляющие становятся обладателями полномочий руководителя предприятия, то есть предыдущий руководитель полностью отстраняется. Эта стадия может вводиться судом как до признания должником банкротом, так и после этого. Ее цель будет считаться достигнутой, даже если в процессе должник будет перепрофилирован, продан другим собственникам, его имущество вложено в уставной капитал другого юридического лица. На этой стадии вводится мораторий на исполнение финансовых обязательств должника. Суть такого управления: предприятие работает, но под руководством профессионального арбитражного управляющего, который называется «внешним управляющим» и назначается судом. Он осуществляет мероприятия по оздоровлению согласно плану, одобренному кредиторами, иногда его называют «антикризисным специалистом». На этой стадии его деятельность носит полностью управленческий характер. Он распоряжается всем имуществом, финансами, ценными бумагами и правами предприятия. Срок управления – 18 мес., он может быть продлен на 6 мес., но не больше чем до 2 лет. Возможные мероприятия на этой стадии: перестраивание структуры предприятия; реструктуризация финансовых отношений; переход к новым формам управления и собственности; сокращение работников. Завершение стадии – собрание кредиторов для подведения итогов, которое решает прекратить делопроизводство в связи с выплатой долгов, ввести следующую конкурсную стадию или утвердить мировое соглашение.
Конкурсное производство	Результатом внешнего управления является отчет управляющего с предложениями по дальнейшему развитию конкурсного процесса. Он рассматривается собранием кредиторов, которые решают заключить мировое соглашение или обратиться в суд с ходатайством о таких мерах: прекратить внешнее управление в случае восстановления платежеспособности и перейти к расчету с кредиторами; в случае выплаты всех долгов согласно реестру требований – прекратить производство; признать должника банкротом и начать конкурсное производство; пролить срок внешнего управления. Суд утверждает отчет управляющего или отказывает в этом и определяет прекратить производство, продлить срок внешнего управления, отказать в утверждении отчета, а также решает признать ли должника банкротом и открыть конкурсное производство. Оно начинается, если восстановить платежеспособность не получилось или если все процедуры по банкротству безрезультатные. Если эта стадия началась, значит, должник признан в официальном порядке банкротом. Главная ее цель – удовлетворить требования кредиторов. Главное действие в этом процессе – продажа имущества должника, а итоги такие: прекращается начисление процентов на долг; остановка штрафов и санкций; заканчиваются мероприятия с исполнительными документами; останавливаются все полномочия руководства; предъявляются главные и окончательные кредиторские требования. Срок действия стадии 6 мес. с возможным продолжением еще на 6 мес. Решение о банкротстве подлежит публикации в официальных печатных и электронных изданиях («КоммерсантЪ», ЕФРСБ) в ЕГРЮЛ вносят запись о ликвидации должника, чем и завершается данная стадия.
Мировое соглашение	На всех этапах без исключения можно прийти к мировому соглашению – между должником и кредитором возникает договоренность на тех или иных условиях по вопросам задолженности, производство дела останавливается. Основа соглашения – уступки сторон друг другу путем мирного урегулирования отношений и свободного волеизъявления. Решение о мировом соглашении принимается на собрании конкурсных кредиторов, связанных между собой имущественными обязательствами по отношению к должнику. Решение принято, если оно согласовано с должником и все кредиторы проголосовали за него. Вместо должника на разных ступенях процедуры такое решение принимает внешний, конкурсный, временный управляющий.

Роль суда в них

Арбитражный суд – центральный орган в процессе банкротства. Если оно осуществляется в принудительном порядке, именно он принимает иск с просьбой признать должника банкротом. Процедура признания несостоятельности начинается именно с судебного акта, вынесенного арбитражным судом по месту расположения должника.

Суд участвует в каждой стадии и наделен такими полномочиями:

решает начать и прекратить производство о банкротстве;
вводит или прекращает все стадии, например, прекращает производство или внешнее управление по ходатайству управляющего, а в некоторых случаях кредиторов или должника;
утверждения отчета управляющего или отказ в этом;
продлевает сроки стадий;
признает должника банкротом;
утверждает план управляющего по оздоровлению должника и принимает решение об оздоровлении;
назначает арбитражного управляющего, который подконтрольный и подотчетный ему.

Именно посредством суда устанавливаются особые правовые статусы должника и его имущества. Он вводит, контролирует и прекращает, осуществляемые в ходе процедуры меры.

Все стадии банкротства как отдельной процедуры осуществляются в рамках судебного этапа

Проанализировав законодательство, выделяют две большие группы норм, касающиеся судебного производства и досудебного порядка урегулирования отношений. Они разделяются в зависимости от того, берет ли в них участие арбитражный суд.

Соответственно, выделяют два этапа, обобщающие все стадии:

Досудебный этап начинается от того времени, когда у должника появляются признаки финансовой несостоятельности. Он завершается восстановлением финансовых возможностей или переходом в судебный этап.

Второе название судебного этапа – конкурсный процесс, суд – один из его участников. Он возникает с момента принятия арбитражным судом заявления с просьбой признать должника банкротом, а завершается прекращением производства (признанием или непризнанием должника банкротом).

Для подачи иска в суд о банкротстве кредитору недостаточно выждать 3 месяца, а нужно также выполнить ряд условий, а именно предварительно подать иск в суд о взыскания суммы задолженности.

Взаимосвязь ступеней

В процессе перехода с одной стадии в другую изменяются полномочия и правовой статус их участников. В первую очередь это касается арбитражного управляющего. С каждой ступенью он проходит правовые трансформации: на стадиях наблюдательных мер, оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства он называется соответственно временным, административным, внешним, конкурсным управляющим.

Процесс перехода и взаимосвязи стадий вкратце выглядит так. После подачи иска суд начинает дело о банкротстве, вводится стадия наблюдения.

Далее, стадия оздоровления, если есть надежда на возобновления работы предприятия с существующим руководством. Она перетекает во внешнее управление, если необходимо вмешательство специалиста по управлению – внешнего управляющего, который исполняет роль руководства предприятия.

Если вследствие принятых мер невозможно возобновить платежеспособность должника для удовлетворения требований кредиторов, вводится следующая стадия – конкурсное производство, на которой продается имущество должника для погашения долгов, а после нее он признается банкротом.

Каждая стадия вводится, продлевается и закрывается судом, по каждой он принимает решение на основе отчетов и ходатайства арбитражного управляющего и в некоторых случаях кредиторов и должника.

Скорость переходов

Сроки переходов стадий определены законодательством:

Дополнительная вариация

Есть несколько вариантов развития событий при банкротстве. Только первая его стадия является обязательной, если на ней будет принято решение не реабилитировать, а ликвидировать предприятие, то сразу задействуется конкурсное производство. Производство может быть прекращено на любой стадии, если стороны придут к мировому соглашению, которое утверждается судом.

Также процедуру можно осуществить добровольным решением о банкротстве руководителя или уполномоченного органа предприятия, но при одном условии – наличие письменного согласия всех кредиторов. Тогда собранием кредиторов назначается ликвидационная комиссия.

Председатель ликвидационной комиссии выступает арбитражным управляющим. Но в любое время за иском хотя бы одного из неудовлетворенных кредиторов может начаться судебное производство о банкротстве.

Как особенность всех вариаций процедуры можно рассматривать скрытую их стадию, когда кредиторы имеют право инициировать судебное производство, но не делают этого или когда должник в месячный срок сам обязан обратиться в суд за признанием себя банкротом.

В большинстве случаев в российских условиях меры по оздоровлению предприятия не дают шансов на возобновления его платежеспособности. Часто ликвидацией заканчивается любой вариант течения процедур признания должника несостоятельным. То есть вполне уместно переходить сразу к конкурсной стадии и не тратить средства и время на иные основные этапы банкротства.